Was passiert, wenn ich eine UTMA stornieren möchte?

In der investierenden Welt ist es nicht schwer, über Familien zu stolpern, die Jahre nach der Tatsache entdeckt haben, dass ein UTMA-Konto nicht das war, was sie beabsichtigten, als sie einem minderjährigen Kind ein Geschenk machten. .. Häufig geschieht dies, wenn Eltern, Freunde, Paten, Onkel, Tanten, Großväter, Großmütter und andere, die Aktien, Obligationen, Investmentfonds, Immobilien, Privatunternehmen, Geldmarktfonds, Einlagenzertifikate, Girokonten oder andere Konten gegeben haben. Finanzielle Vermögenswerte an ein Kind unter dem Uniform Transfer to Minors Act entdecken, dass nach Erreichen des Alters der Reife (standardmäßig auf 21 Jahre alt in den meisten Staaten gesetzt), entweder ein Verschwender, ein Drifter, ein Drogenabhängiger, oder ein anderes angehoben Persönlichkeitstypus, der dazu führen wird, dass das Kapital, so sorgfältig über die Jahre angesammelt, verschwendet wird; nicht die Vision, die die großzügigen Spender hatten, wenn sie der kleinen Susie oder Billy helfen wollten, für das College zu bezahlen, ein erstes Zuhause zu kaufen oder ihre eigene Firma zu gründen.

Vielleicht besteht das Kind häufiger darauf, dass sie keine Handelsschule oder ein College besuchen und planen, das Geld auf ein halbherziges Schema zu pusten.

Welche Optionen stehen zur Verfügung, wenn Sie sich in dieser Position befinden? Leider nicht viele. Je nach Alter des Kindes gibt es viele gar keine. Betrachten wir ein paar Szenarien.

1. Ihr Kind befindet sich noch immer unter dem Alter der UTMA-Verwahrungsaufgabe, und Sie sind noch immer Verwahrer

In diesem Fall haben Sie die Gelegenheit, sich an dem zu beteiligen, was manche Experten "Substitution" genannt haben. Das Geld in einer UTMA gehört dem Kind, daran gibt es keinen Zweifel. Die Depotbank ist jedoch befugt, sie mit ihrem angemessenen Urteil zugunsten des Kindes auszugeben. Wenn Ihr Kind 16 Jahre alt ist, haben Sie genügend Zeit, das Geld der UTMA für die Ausgaben auszugeben, die Sie normalerweise aus eigener Tasche bestreiten würden - Dinge wie Klavierunterricht, Schulausflüge oder kosmetische Verbesserungen wie Zahnspangen.

In der Zwischenzeit schreiben Sie jedes Mal, wenn Sie einen Scheck ausstellen, den Sie normalerweise bezahlt hätten (bevor Sie die UTMA-Mittel klopfen), einen persönlichen Scheck an einen viel flexibleren Treuhandfonds, der die Bestimmungen, die Sie wünschen; ein bestimmtes GPA aufrechtzuerhalten, das nur zu Bildungsausgaben führt oder bis zu ihrem 30. Geburtstag nicht zugänglich ist, ist üblich.

Im Laufe der Zeit sollte es nicht allzu schwer sein, das Gleichgewicht der UTMA auszugleichen, während Sie die Balance zwischen dem neuen Trust und, wenn Sie es bevorzugen, 529 College-Sparplan aufbauen. Für manche Familien kann das unmöglich sein. Die New York Times hatte einmal einen Artikel über einen Kleinunternehmer, der einem jungen Sohn Anteile an einem Startup geschenkt hatte. Zu der Zeit, als der Sohn ein Erwachsener war, waren diese Aktien, die unter UTMA transferiert wurden, $ 5.000.000 wert und es gab nichts, was die Familie tun konnte, um das Kind davon abzuhalten, den Reichtum zu nehmen.

2. Ihr Kind hat das Alter erreicht, in dem sie berechtigt sind, Besitz über die Vermögenswerte zu erlangen, die unter UTMA

stattgefunden haben. Dies ist, wo die Nachrichten schlecht werden. Wenn Sie sich entscheiden, das Geld Ihrem Kind vorzuenthalten, es vielleicht für sich selbst auszugeben oder es zu verstecken, und sich entscheiden, Sie zu verklagen, dann sind Sie auf einem sprichwörtlichen Bach. Das Geld, das unter den UTMA-Bestimmungen gehalten wurde, gehört ausschließlich Ihrem Kind. Es besteht aus unwiderruflichen Geschenken. Aus logistischer Sicht war das, was Sie taten, nichts anderes als in jemandes Geldbeutel zu greifen und ihr Geld zu heben oder Geld aus einer Kasse zu holen, wenn der Angestellte nicht hinsah. Es ist illegal. Es ist unmoralisch. Du bist ein Dieb. Während es vielleicht mit den besten Absichten getan wurde (die meisten Eltern tun es, um ihr Kind zu schützen), spielt es keine Rolle.

Sie haben das Geld veruntreut. In den meisten Fällen wird es nie zu einer strafrechtlichen Angelegenheit, noch bemüht sich das Kind, zivilrechtliche Ansprüche zu verfolgen, aber wenn die Beziehung nach Süden geht, setzen Sie sich einer großen Gefahr aus.

Das heißt, Sie müssen kreativ werden und wahrscheinlich einen anständigen Anwalt einstellen. Zum Beispiel verwenden einige Eltern gerne Familien-Partnerschaften. Die Depotbank übernimmt die UTMA-Gelder und kauft Kommanditanteile, die sie (die Eltern) über Liquiditätsbeschränkungen in der Betriebsvereinbarung kontrollieren. Andere entscheiden sich beispielsweise für aktienindexierte Variable-Annuity-Kontrakte. Wenn das Kind jedoch einen angemessenen Anspruch vor Gericht geltend machen kann, dass dies eine Verletzung Ihrer Pflicht ist, indem Sie ihn oder sie von den Vermögenswerten einschränken, die sie besaßen, könnten Sie einen langen, vielleicht bitteren Kampf führen.

Sie könnten sehr wohl verlieren.

Eine weitere Option ist die Superkraft des Anreizes. Wenn Sie einen beträchtlichen Nachlass haben oder planen, dem Kind weiterhin Geschenke zu machen, können Sie sie davon überzeugen, ihr Vermögen in einen dieser beschränkten Besitzungen einzutragen, sonst werden sie nie wieder einen Pfennig sehen. Mein eigener Anwalt hat Geschichten darüber, wie es ziemlich oft getan wird. Mama und Papa planen ein Treffen im großen Konferenzraum und sagen: "Weißt du, mein Sohn, wir wissen, dass du jetzt berechtigt bist, diesen netten Geldhaufen zu berühren, den wir für dich reserviert haben. Aber wenn du es nicht in Immobilienpartnerschaft hier, dieser viel größere Haufen, der eines Tages dein sein wird … nun, du wirst nie einen Cent davon sehen. " Und in fast jedem Einzelfall wird das jetzt erwachsene Kind auf der gepunkteten Linie signiert.