Alle Informationen zu Roth Individuellen Alterskonten

Bei so vielen verfügbaren Alterskontenoptionen ist es leicht genug, sich durch die feinen Unterschiede zwischen ihnen zu verwirren. Ein Roth IRA ist eine Art von individuellen Altersvorsorge Sparkonto, das ähnlich wie traditionelle IRAs und 401 (k) Pläne ist, aber ein paar kritische andere Regeln gelten.

Roth IRAs vs. Andere IRAs

Wie bei anderen Vorsorgeplänen werden die Einkünfte, die innerhalb eines Roth IRA gehalten werden, nicht als verdientes Einkommen besteuert.

Sie müssen keine Zinsen oder Dividenden als Einkommen auf Ihrer Steuererklärung angeben, bevor Sie in den Ruhestand treten. Auch wie andere Pläne gibt es Strafen dafür, Geld früh herauszunehmen.

Das Besondere an den Roth IRA-Konten ist, dass das Geld nach der Pensionierung völlig steuerfrei eingezogen werden kann, wenn bestimmte Bedingungen erfüllt sind. Das ist, weil Sie keine Steuerabzug für Beiträge erhalten, die Sie über die Jahre in das Konto machen, anders als Sie mit einem traditionellen IRA. Sie haben bereits einmal Steuern auf Ihre Beiträge gezahlt, zu dem Zeitpunkt, zu dem Sie das Einkommen verdient haben, das Sie beigetragen haben, und das Einkommen, das es verdient, wird nicht besteuert. Roth IRAs bieten Sparern und Anlegern eine einzigartige steuerliche Planungsmöglich- keit, weil sie steuerfreie Kapitalerträge akkumulieren können.

Ein weiterer Vorteil eines Roth ist, dass Sie in der Lage sein könnten, zu dieser Art von IRA beizutragen, selbst wenn Sie bei der Arbeit einen Rentenplan haben. Dies ist typischerweise bei anderen IRAs nicht der Fall.

Die Ersparnisse, die innerhalb eines Roth IRA gehalten werden, sind gebunden, bis Sie das Alter von 59 1/2 erreichen, was auch bei den meisten Rentenkonten der Fall ist. Es gibt einige Ausnahmen, mit denen Sie aus bestimmten Gründen früher Geld abheben können. Andernfalls unterliegt ein vorzeitiger Austritt aus einem Roth IRA einer 10-prozentigen Bundessteuerstrafe und alle entzogenen Einkünfte würden steuerpflichtig.

Kriterien für steuerfreie Roth IRA-Ausschüttungen

Die aus einem Roth IRA ausgeschütteten Mittel sind vollständig steuerfrei, wenn:

• Die Ausschüttung erfolgt mindestens fünf Jahre nach dem Datum, an dem Sie begann, zu einem Roth IRA, und
• beizutragen. Die Verteilung erfolgt, nachdem Sie 59 1/2 erreicht haben oder weil Sie behindert sind, wenn die Verteilung nach Ihrem Tod an einen Begünstigten gezahlt wurde, oder wenn Sie die Vertrieb zum ersten Mal ein Haus zu kaufen.

Zusammen machen diese Kriterien einen Rückzug von einer Roth IRA zu einer "qualifizierenden Verteilung" für eine steuerfreie Behandlung.

Steuerliche Behandlung von nicht qualifizierten Ausschüttungen

Auszahlungen von einem Roth IRA-Konto, die nicht die Kriterien qualifizierender Ausschüttungen erfüllen, sind teilweise steuerpflichtig. Ihr ursprünglicher Beitrag zum Roth IRA wird Ihnen steuerfrei zurückerstattet, aber alle Gewinne und das Wachstum sind voll steuerpflichtig. Der steuerpflichtige Teil des Roth-Rückzugs unterliegt ebenfalls der 10-prozentigen vorzeitigen Verbreitungsstrafe.

Wie viel können Sie zu einer Roth IRA beitragen?

Der maximale Betrag, den Sie zu einem Roth IRA beitragen können, beträgt $ 5, 500 jährlich für 2016 und 2017. Personen im Alter von 50 Jahren oder älter können einen zusätzlichen Beitrag von $ 1 000 pro Jahr als Aufholbeitrag leisten.

Dieses Limit gilt sowohl für traditionelle als auch für Roth IRAs.

Sie können zu beiden im gleichen Jahr beitragen, aber die Summe Ihrer Beiträge darf das Maximum für das Jahr nicht überschreiten. Wenn Sie das Maximum überschreiten, müssen Sie das Problem beheben, indem Sie vor dem Fälligkeitsdatum Ihrer Steuererklärung eine Korrekturverteilung vornehmen.

Beitragsgrenzen auf der Grundlage des Einkommens

Roth IRAs haben einige Einkommensbeschränkungen, wer sie finanzieren kann. Ihr tatsächliches Roth IRA-Beitragslimit kann je nach Ihrem Einkommensniveau für das Jahr weiter gesenkt oder sogar ganz abgeschafft werden. Es gibt eigentlich zwei Grenzen:

• Ein erstes heißt das Einkommenslimit. Sie können bis zu dem Beitragslimit oder Ihrem Erwerbseinkommen für das Jahr beitragen, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist. Nur für IRA-Zwecke besteht das Erwerbseinkommen aus Löhnen, die auf einem W-2-Konto, einem Selbständigeneinkommen aus einem Betrieb oder einer Farm und Unterhaltszahlungen ausgewiesen sind. Wenn Ihr Einkommen aus all diesen Quellen nur $ 5, 000 ist, können Sie zu einer Roth IRA beitragen. Wenn es $ 30, 000 ist, können Sie bis zum $ 5, 500 Limit beitragen.
• Die zweite Grenze gilt für Steuerzahler mit höherem Einkommen. Es basiert auf einem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen des Steuerzahlers für das Jahr und es bestimmt, wie viel, wenn überhaupt, von diesem Einkommen zu einem Roth IRA beigetragen werden kann.

Roth IRA-Berechtigungs-Auslauf auf der Grundlage von modifiziertem AGI
Einreichungsstatus	2016	2017
	von	bis	von	bis
Einfach < $ 117, 000	$ 132, 000	$ 118, 000	$ 133, 000	Haushaltsvorstand
117, 000	132, 000	118, 000	133, 000	Verheiratet Gemeinsame Einreichung
184, 000	194, 000	186, 000	196, 000	Qualifizierende Witwe / Er
184, 000	194 , 000	186, 000	196, 000	Verheiratet getrennt archivieren *
0	10, 000	0	10 000	Quelle:
IR -2013-86	IR-2014-99	Ehegatten können die Einkommensgrenzen für Alleinstehende nutzen, wenn sie während des gesamten Steuerjahres getrennt voneinander leben.

Drei mögliche Ergebnisse

Wenn Ihre geänderte AGI kleiner ist als der oben gezeigte "von" -Betrag, können Sie in einem Roth IRA bis zur vollen Höhe des Beitragslimits beitragen.

• Wenn Ihre modifizierte AGI zwischen den Werten "von" und "bis" liegt, werden Ihre Beiträge zu einem Roth IRA gemäß den Berechnungen unter Verwendung von Arbeitsblatt 2-2 in der IRS-Publikation 590 begrenzt oder "ausgemustert".
• Wenn Ihre geänderte AGI über den "bis" -Betrag liegt, sind Sie nicht berechtigt, zu einem Roth IRA für dieses Jahr beizutragen.
• Für die meisten Steuerzahler entspricht ihr geänderte AGI Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen zuzüglich der auf den Zeilen 37 und 8b des Formulars 1040 ausgewiesenen steuerfreien Zinseinkünfte und jeglichen über der Linie liegenden Abzügen, aber erkundigen Sie sich bei einem Steuerfachmann, ob Sie Fühlen Sie sich wie in der Nähe des "Von" -Limits, damit Sie sicher sein können.Ihre MAGI und AGI sind wahrscheinlich die gleichen, wenn Sie keine dieser Steuervergünstigungen genommen haben.

Umbuchung von Mitteln aus anderen Alterskonten

Steuerlich absetzbare Mittel von einem traditionellen IRA, einem 401 (k) oder ähnlichen Vorsteuer-Sparplänen können in eine Roth IRA umgewandelt werden, aber dies bedeutet, dass die Steuerstundung rückgängig gemacht wird. .. Sie zahlen Steuern auf die kumulierten Einnahmen und alle Sparbeiträge, für die Sie einen Steuerabzug vorgenommen haben. Dadurch werden die Vorsteuergelder in Nachsteuergelder umgewandelt.

Im Gegensatz zu den Roth-IRA-Beitragsgrenzen gibt es keine Einkommensbeschränkungen für die Umstellung auf eine Roth IRA. Dies schafft eine Steuerplanung für Menschen mit höherem Einkommen, die nicht berechtigt sind, eine Roth IRA direkt zu finanzieren. Steuerzahler mit höherem Einkommen könnten einen nicht absetzbaren, traditionellen IRA finanzieren und später diesen traditionellen IRA in einen Roth umwandeln.

Eine Zusammenfassung der Steuervorteile und -nachteile

In einer Roth IRA erwirtschaftete Kapitalerträge werden nicht in Ihrer jährlichen Steuererklärung ausgewiesen.

• Entnahmen aus einer Roth IRA können auf Bundesebene völlig steuerfrei sein.
• Roth IRAs haben keine verbindlichen Mindestverteilungen, bekannt als RMDs. Sie sind nicht verpflichtet, das Geld herauszunehmen, bis Sie es wollen.
• Roth IRAs können Erben hinterlassen werden und können daher sowohl Einkommensteuern als auch Erbschaftssteuern entgehen.
• Vorzeitige Abhebungen von einem Roth IRA können Steuern und Strafen unterliegen.
• Es gibt Einkommensbeschränkungen, um eine Roth IRA finanzieren zu können.
• Verluste in einem Roth IRA sind nur dann steuerlich absetzbar, wenn Sie das Konto vollständig auszahlen, was sich nicht immer als vorteilhaft erweisen kann.