Wie nicht erstattete Mitarbeiterausgaben abgezogen werden

Es mag unfair erscheinen, dass Sie Geld ausgeben müssen, um Geld zu verdienen, besonders wenn Sie nicht selbstständig sind. Der Internal Revenue Service stimmt zumindest in gewissem Maße mit Ihnen überein. Mitarbeiter, die arbeitsbedingte Ausgaben tätigen, können diese Kosten möglicherweise von ihren Steuererklärungen abziehen - mit Ausnahme natürlich, wenn es um Bundessteuern geht.

Es ist eine detaillierte Deduktion

Jobbezogene Aufwendungen fallen in die Kategorie der diversen Abzüge.

Dies bedeutet, dass Sie Ihre Steuererklärung aufführen müssen, um sie zu beanspruchen, damit Sie alle Aufzeichnungen, Berechnungen und andere langwierige Vorgänge durchgehen müssen, die diese Auflistung mit sich bringt. Es dauert länger, um Ihre Steuererklärung vorzubereiten, und wenn Sie jemanden einstellen, um es für Sie vorzubereiten, wird es Sie wahrscheinlich mehr kosten. Dies soll Sie nicht entmutigen, aber stellen Sie sicher, dass Sie genügend nicht erstattete Mitarbeiterausgaben haben, die Sie noch herauskommen werden, wenn Sie in dem, was es kostet Sie in Zeit und Geld kosten, um sie zu fordern.

Die Einzelnachstellung bedeutet auch, dass Sie den Standardabzug für Ihren Anmeldestatus nicht beanspruchen können. Wenn die Gesamtsumme aller angegebenen Abzüge den Standardabzug, zu dem Sie berechtigt sind, nicht überschreitet, liegt es normalerweise nicht in Ihrem Interesse, eine Aufschlüsselung vorzunehmen - Sie werden tatsächlich am Ende mehr Steuern zahlen. Während es also erfreulich sein mag, diese Ausgaben zu nutzen, um einen Teil Ihrer Steuerpflicht zu entlasten, sollten Sie Ihren Arbeitgeber bitten, Ihnen das zu erstatten, was Sie stattdessen ausgegeben haben.

Anspruchsberechtigung für den Mitarbeiter Geschäftsaufwandabzug

"Nicht erstattet" ist hier das Schlüsselwort. Stellen Sie sicher, dass Ihr Arbeitgeber Sie nicht für das zurückgezahlt hat, was Sie ausgegeben haben. Er gab Ihnen keinen Vorschuss auf diese Kosten oder eine Erlaubnis, diese zu bezahlen. Wenn einer dieser Umstände zutrifft, können Sie den Abzug nicht geltend machen.

Wenn Sie Ihrem Arbeitgeber eine Abrechnung übermitteln mussten, in der er genau erklärte, wofür das Geld ausgegeben wurde, war es höchstwahrscheinlich ein Vorschuss oder ein Freibetrag, besonders wenn Sie das übrig gebliebene Geld zurückgeben mussten. Nicht nur sind diese Ausgaben nicht abziehbar, aber das Geld, das Ihnen gegeben wird, könnte in Kasten 12 Ihres W-2 als Einkommen erscheinen, auf dem Sie Steuern zahlen müssen. Es müssen jedoch mehrere Kriterien erfüllt sein, bevor Ihnen dieses Geld als Einkommen belastet wird.

Eine andere Regel besagt, dass die Dinge, für die Sie Geld ausgeben, normale und notwendige Geschäftsausgaben für Ihren Arbeitgeber sein müssen. "Gewöhnlich" bedeutet, dass die meisten Menschen in Ihrer Branche - oder ihre Arbeitgeber - ebenfalls Geld ausgeben. Notwendig "bedeutet, dass der Kauf oder die Ausgaben für die Geschäftstätigkeit mehr oder weniger wesentlich waren. Zum Beispiel wäre es nicht üblich oder notwendig für einen Bühnenkünstler, einen Werkzeugsatz zu kaufen, wohingegen ein Bühnenarbeiter möglicherweise einen haben muss, um Probleme am Satz zu reparieren.

Arten von Arbeitnehmerabgaben, die abgezogen werden können

Beschäftigte können eine Vielzahl von Ausgaben im Zusammenhang mit ihrer Arbeit verkraften, aber diese fünf großen Kategorien von absetzbaren Arbeitsausgaben werden oft beansprucht:

• Fahrzeugkosten: < Darunter fallen die Kosten für die Nutzung Ihres eigenen Fahrzeugs aus arbeitsbedingten Gründen. Sie können entweder einen Teil Ihrer tatsächlichen Fahrkosten auf der Basis Ihrer arbeitsbezogenen Kilometer abziehen oder Sie können die Standardmeilenzahl verwenden, die vom IRS jedes Jahr festgelegt wird. Die Rate beträgt 53. 5 Cent pro Meile ab 2017. Zulässige Meilen beschränken sich darauf, von einem Arbeitsplatz zum anderen zu gelangen, Kunden oder Kunden zu besuchen, zu einem geschäftlichen Treffen außerhalb Ihres regulären Arbeitsplatzes zu gehen oder von Ihrem Zuhause zu einem temporären Arbeitsplatz zu kommen. wenn Sie einen oder mehrere reguläre Arbeitsorte haben. Pendeln ist nicht enthalten. Die IRS-Veröffentlichung 463, Kapitel 4 gibt eine detaillierte Erklärung dieser Regeln. Parkplatz-, Maut- und lokale Transportkosten:
• Diese sind getrennt von Fahrzeugkosten wie Kraftstoff, Öl, Versicherung und Wartung. Sie beinhalten die anderen Reisekosten wie Parkplatz, Maut, Busfahrpreis oder Zugfahrpreis. Und wieder sind bestimmte Ausgaben nicht erlaubt. Wenn Sie zahlen müssen, um Ihr Fahrzeug an Ihrem Arbeitsplatz zu parken, ist dies nicht abzugsfähig. Solange Sie geschäftlich unterwegs sind und nicht zum Pendeln, können diese Kosten jedoch abgezogen werden. Reisekosten:
• Diese beinhalten die Kosten von Hotels, Flugtickets, Mietwagen und ähnlichen Ausgaben, wenn Sie mindestens über Nacht von Ihrem Zuhause abreisen müssen. Mahlzeiten und Unterhaltungskosten:
• Wenn Sie mit Kunden, Geschäftspartnern oder Mitarbeitern essen oder diese unterhalten, sind diese Kosten abzugsfähig, wenn sie in direktem Zusammenhang mit der Geschäftstätigkeit stehen und damit in Zusammenhang stehen. bedeutet, dass der Zweck der Zusammenkunft darin bestand, Geschäfte zu machen, dass Sie tatsächlich geschäftlich tätig waren und dass Sie - oder genauer gesagt, Ihr Arbeitgeber - jeden Grund hatten zu glauben, dass das Ereignis zu Einkommen führen würde. Typischerweise sind nur die Hälfte der Kosten für Mahlzeiten und Unterhaltung steuerlich absetzbar, aber es gibt einige Ausnahmen von dieser Regel. Sie finden sie in Kapitel 2 der Publikation 463. Sonstige betriebliche Aufwendungen:
• Hierunter fallen Ausgaben, die nicht in den oben genannten Kategorien enthalten sind, wie zum Beispiel die Kosten von Visitenkarten, Abonnements von Handels- und Geschäftspublikationen, Home-Office-Ausgaben, Werbegeschenke und arbeitsbezogene Bildung. Sie können auch Werkzeuge oder Ausrüstung enthalten, die für die Ausführung Ihrer Arbeit erforderlich sind. So leiten Sie die betrieblichen Aufwendungen des Mitarbeiters ab

Die Beantragung der Kosten für die betriebliche Tätigkeit des Mitarbeiters beginnt mit dem Ausfüllen des Formulars 2106, um den Gesamtbetrag des Abzugs zu ermitteln, auf den Sie Anspruch haben. Wenn Sie Ihre tatsächlichen Fahrzeugkosten abziehen möchten, können Sie Ihren Abzug basierend auf den gefahrenen Meilen berechnen, indem Sie Seite 2 dieses Formulars ausfüllen. Das kürzere Formular 2106-EZ kann verwendet werden, wenn Sie die Standardmeilenzahl anstelle der tatsächlichen Fahrzeugkosten geltend machen möchten.

Sie können dann den Abzug eingeben, den Sie in Zeile 21 von Anhang A berechnet haben, dem Formular, das Sie verwenden müssen, um Abzüge aufzuführen. Geben Sie die Summe aller Einzelabzüge, die Sie nach Abschluss von Plan A ermittelt haben, in Zeile 40 Ihres Formulars 1040 anstelle des Standardabzugs ein, auf den Sie sonst Anspruch hätten.

Andere Einzelabzüge umfassen Kosten wie nicht versicherte medizinische und zahnärztliche Ausgaben, Krankenversicherungsprämien in einigen Fällen, Hypothekenzinsen und Spenden. Wenn Sie den Zeitplan A abgeschlossen haben, sollte die Summe all dieser Abzüge den Betrag des Standardabzugs überschreiten, auf den Sie Anspruch haben.

Die AGI-Beschränkung

Alle sonstigen Abzüge werden um 2 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens oder AGI reduziert. Was übrig bleibt, ist der Betrag, den Sie als Abzug geltend machen können, und geben Sie in Plan A ein. Wenn Ihr AGI beispielsweise $ 80.000 beträgt, können Sie nur einen Abzug für den Betrag Ihrer gesamten sonstigen Ausgaben in Höhe von $ 1, 600 oder 2 Prozent von $ 80, 000. Wenn Sie $ 1, 800 in Ausgaben haben, erhalten Sie einen Abzug von $ 200. Wenn Ihre sonstigen Ausgaben nicht bis zu 2 Prozent Ihres AGI ausmachen, sind sie überhaupt nicht abzugsfähig.

Aufzeichnungen

Wenn Sie davon ausgehen, dass Sie alle diese Regeln erfüllen und Ihre arbeitsbezogenen Ausgaben abziehen möchten, kann der IRS erwarten, dass Sie in der Lage sind, diese nachzuweisen. Sie benötigen für jede von Ihnen beantragte Ausgabe einen Nachweis, aus dem hervorgeht, wofür Sie Geld ausgegeben haben, den Betrag, den Geschäftszweck und die Geschäftsbeziehung sowie das Datum und den Ort, an dem die Kosten angefallen sind. Sie können eine laufende Datei das ganze Jahr über aufbewahren, um alle Ihre Quittungen zu halten, oder es sollte ein Punkt sein, um sie regelmäßig auf Ihr Smartphone oder Ihren Laptop zu scannen. Dies erleichtert nicht nur die Berechnung zur Steuerzeit, sondern Sie haben auch den Beweis, wenn der IRS Sie jemals darum bittet, ihn zu produzieren.