Vor-und Nachteile der Verwendung von TOD-Konten, um Probate

Die Übertragung auf Todeskonten, oder einfach TOD-Konten, ist zu einem beliebten Weg geworden, um in den USA ein Nachlassverfahren zu vermeiden.

Was ist ein TOD-Konto?

Ein TOD-Konto ist eine besondere Art von Investmentkonto, das gemäß US-amerikanischem Staatsrecht anerkannt ist. Wenn der Eigentümer des TOD-Accounts stirbt, werden die auf dem TOD-Konto verbleibenden Investitionen direkt an die vom Eigentümer benannten Nutznießer außerhalb des Testaments weitergegeben. TOD-Konten können für Anlagekonten eingerichtet werden, einschließlich Investmentfonds und Aktien und Anleihen, die in einem Brokerage-Konto gehalten werden.

Einige Staaten erkennen auch TOD-Taten an.

Alles, was die Begünstigten des TOD-Kontos für den Zugang zu den verbleibenden Investitionen nach dem Tod des Eigentümers tun müssen, ist im Allgemeinen, der Investmentgesellschaft eine Original-Sterbeurkunde für den Eigentümer zu liefern. Die auf dem TOD-Konto verbleibenden Anlagen werden dann an die Begünstigten überwiesen, die vom Eigentümer in dem bei der Investmentgesellschaft in den angegebenen Prozentsätzen hinterlegten Formblatt für den Begünstigten benannt wurden. Beachten Sie, dass, wenn ein widerrufbarer lebender Trust als Nutznießer des TOD-Kontos genannt wird, nach dem Tod des Kontoinhabers eine Mitarbeiter-Identifikationsnummer (EIN) für den Trust eingeholt werden muss, bevor die Investitionen an den Treuhänder des Trusts übertragen werden können. ..

Ist ein TOD-Konto das Richtige für Sie?

Wenn Sie über die Einrichtung eines TOD-Kontos nachdenken, sollten Sie die folgenden Vor- und Nachteile dieser Art von Anlagekonto berücksichtigen:

• TOD-Konten sind leicht zu erstellen. Um ein TOD-Konto einzurichten, wenden Sie sich einfach an Ihre Investmentgesellschaft und fragen Sie, wie Sie ein neues TOD-Konto eröffnen oder Ihre bestehenden Konten in TOD-Konten ändern.

• TOD-Konten gehen direkt an die Begünstigten außerhalb der Probezeit. Ein TOD-Konto wird an die TOD-Begünstigten weitergeleitet, auch wenn der Kontoinhaber ein Testament oder ein widerrufbares, lebendes Vertrauen hatte und unabhängig davon, was der Wille oder das Vertrauen sagt. Dies bedeutet, dass, wenn Sie alle vier Ihrer Kinder in Ihrem TOD-Konto als Begünstigte oder Treuhänder benennen, aber nur zwei in Ihrer TOD-Konto-Begünstigtenbezeichnung, die auf Ihrem TOD-Konto verbleibenden Investitionen nur an die beiden Kinder gezahlt werden. in der Begünstigtenbezeichnung. Daher müssen Sie Ihren Willen sorgfältig abstimmen oder den Empfängern vertrauen, die Sie für Ihre TOD-Konten benannt haben.
• Gemeinsame TOD-Konten können eingerichtet werden. Mehrere Inhaber können ein gemeinsames Konto führen, das an TOD-Begünstigte weitergegeben wird, nachdem alle Eigentümer verstorben sind. Bei verheirateten Paaren jedoch, nachdem ein Ehegatte stirbt, hat der überlebende Ehegatte volle Kontrolle über das TOD-Konto und kann daher die Begünstigten des Kontos wechseln.Wenn Sie und Ihr Ehegatte also in zweiter Ehe sind und Kinder aus anderen Ehen haben, bedeutet dies, dass der überlebende Ehepartner die Kinder des ersten Ehepartners zum Sterben enterbt.
• TOD-Begünstigte müssen aktualisiert werden, wenn sich Ihr Leben ändert. Wenn sich Ihr Leben ändert, sollten sich auch Ihre TOD-Begünstigten daran ändern. Dies ist besonders wichtig, wenn ein von Ihnen benannter Begünstigter Sie in Verruf bringt oder in Ungnade fällt. Beachten Sie, dass Sie, wenn Sie einen widerrufbaren lebenden Trust haben und ihn als Begünstigten Ihrer TOD-Konten benennen, jedes Mal, wenn Sie die Begünstigten des Vertrauens wechseln, auch die TOD-Begünstigten ändern, ohne die TOD-Begünstigtenbezeichnung ändern zu müssen. deine Bank.
• Warnung: Benennen Sie Minderjährige nicht als Nutznießer von TOD-Konten. Kleine Enkel als TOD-Nutznießer Ihrer Bankkonten zu benennen, kann zu unbeabsichtigten Konsequenzen führen, wenn die Enkelkinder nach dem Tod noch minderjährig sind. Dies liegt daran, dass geringfügige Begünstigte keine rechtliche Befugnis haben, Investitionen in ein TOD-Konto zu erhalten. Stattdessen muss eine gerichtlich beaufsichtigte Vormundschaft für den Minderjährigen eingerichtet werden, bis er 18 Jahre alt wird. Zu diesem Zeitpunkt hat der Minderjährige uneingeschränkten Zugang zu den TOD-Investitionen, ohne dass dafür Bedingungen bestehen.