Wie bereite ich meinen Steuerbericht für das Innenministerium vor?

Frage: Wie bereite ich meinen Steuerberichtsbericht für die Gewerbesteuer vor?

Home Office-Steuern

Beginnen Sie mit Ihrem Heimbüro als potenzielle Quelle legitimer Steuerabzüge. Solange Sie innerhalb der IRS-Richtlinien bleiben, können Sie jedes Jahr Abzüge für die Nutzung Ihres Heimbüros in Anspruch nehmen. Es ist jedoch wichtig, sich daran zu erinnern, dass die IRS Homeoffice-Abzüge hoch auf ihrer Liste fragwürdiger Taktiken einordnet, um Steuern zu umgehen, also müssen Sie in der Lage sein zu dokumentieren, dass die Abzüge legitim sind.

Die IRS hat ein 32-seitiges Buch (Publikation 587) , das dieses Thema behandelt.

Vereinfachtes Home Office Deduction

Wenn Sie ein kleines Homeoffice haben, können Sie möglicherweise die neue, vom IRS seit 2013 zugelassene vereinfachte Home Office-Abzugsoption anstelle der weiter unten erläuterten komplizierteren Option verwenden. Lesen Sie mehr über die vereinfachte Heimbüroabrechnung und besprechen Sie das Thema mit Ihrem Steuerersteller, bevor Sie entscheiden, welche Abzugsmethode Sie verwenden möchten.

Voraussetzungen für Abzüge im Home Office

Bevor Sie sich überlegen, ob Sie einen Abzug im Home Office in Anspruch nehmen möchten, vergewissern Sie sich, dass das Büro IRS-Tests besteht. Die IRS sagt, dass der Raum, den Sie für Ihr Home Office nutzen, diese Anforderungen erfüllen muss: (1) Das Geschäft muss legitim sein; (2) Der Raum muss als Hauptgeschäftssitz oder für bestimmte geschäftliche Zwecke genutzt werden, z. B. um Kunden zu treffen oder Geschäftsunterlagen zu erledigen, und (3) der Raum muss "regelmäßig und ausschließlich" für Unternehmen genutzt werden.

Diese letzte Anforderung ist diejenige, die am meisten missbraucht wird und der IRS-Prüfung am meisten unterliegt. Es kann keine andere Nutzung des für dieses Büro vorgesehenen Platzes geben. Das ist eine schwierige Anforderung, aber Sie können die Wahrscheinlichkeit minimieren, dass Ihr Abzug nicht zugelassen wird, indem Sie (1) den Platz nur auf den Bereich beschränken, den Sie nachweisen können und der ausschließlich für Ihr Unternehmen verwendet wird. dein Geschäft.

Lesen Sie mehr darüber, wie Sie sich auf eine IRS-Prüfung Ihres Heimbüros vorbereiten können.

Verwenden Sie einen Tax Preparer

Falls Sie eine Do-it-yourself-Perspektive für Ihren Homeoffice-Abzug in Betracht ziehen, ist es besser, einen kompetenten Steuerersteller zu finden. Sie können etwas vermissen, wenn Sie diese Berechnung selbst durchführen, und Ihr Vorbereiter kann Ihnen helfen, Fallstricke zu vermeiden, in die Sie fallen könnten.

Verfahren zur Ableitung der Ausgaben für Home Business

Um die Ausgaben für das Home Business abzuziehen, müssen Sie das IRS Form 8829 verwenden, um den Betrag des Abzugs zu berechnen. Hier eine kurze Beschreibung dieses Vorgangs:

• Berechnen Sie zuerst den Prozentsatz Ihres gesamten Home Space, der regelmäßig und ausschließlich für Ihr Home Office verwendet wird. Zum Beispiel, wenn die Gesamtfläche Ihres Hauses 1200 Quadratmeter und Ihre Bürofläche 120 Quadratfuß ist, beträgt Ihre Bürofläche 10% Ihres Wohnraums.Wenn Ihr Heimbüro ein ganzer Raum ist und Ihr Haus Räume von ungefähr gleicher Größe hat, können Sie die Berechnungsmethode "Anzahl der Räume" verwenden, aber für die meisten Häuser funktioniert der Prozentsatz der Flächenmethode besser. Fügen Sie kein Badezimmer in Ihre Fläche ein, es sei denn, Sie können nachweisen, dass das Badezimmer ausschließlich für Ihr Unternehmen genutzt wurde.
• Dann können Sie diesen Prozentsatz verwenden, um Abzüge für Heimkosten zu ermitteln, die sich auf Ihre Nutzung dieses Heimbüros beziehen. Diese Hausausgaben umfassen Hypothekenzinsen, Eigenheimversicherung, Versorger und alle während des Jahres durchgeführten Hauswartungen (z. B. Dachreparaturen). Sie können auch Abschreibungen nach Hause abziehen, aber dies ist eine komplizierte Berechnung, die am besten von Ihrem Steuerersteller durchgeführt wird.
• Sie können auch direkte Ausgaben für Ihr Home Office auflisten und abziehen. Wenn Ihr Home Office beispielsweise gestrichen wurde oder einen neuen Teppichboden aufwies, oder Sie einige eingebaute Bücherregale hinzugefügt haben, können diese alle in die Abzugsberechnungen Ihres Heimbüros einbezogen werden. In einigen Fällen müssen Sie möglicherweise einen Prozentsatz der Nutzung für diese Ausgaben zwischen geschäftlich und privat zuordnen. zum Beispiel für Internetdienste.

Lesen Sie mehr darüber, wie Sie den Abzug für das Homeoffice auf dem Formular 8829 berechnen können.

Informationen für Abzugsberechnungen im Home Office sammeln

Hier finden Sie eine Auflistung der Ausgabenunterlagen, die Sie sollte mit Ihrem Steuerersteller sammeln und zum Meeting bringen:

• Für die Berechnung des Prozentsatzes, Ihre beste Schätzung des Prozentsatzes der Gesamtfläche Ihres Heims und der von Ihrem Unternehmen genutzten Fläche.
• Für die Berechnung des Prozentsatzes (für jede Ausgabe, Summe für das Steuerjahr):
  • Wohnungsmiete, wenn Sie Ihr Haus mieten
  • Wenn Sie Eigentümer Ihres Hauses, Grundsteuer und abzugsfähige Hypothekenzinsen sind
  • Hausbesitzerversicherung Prämien (die Versicherung des Mieters kann abzugsfähig sein, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater). Schließen Sie keine Hausratversicherung ein, wenn Sie eine separate Versicherung für das Geschäftsobjekt haben.
  • Kosten für Hausreparaturen während des Jahres, die nachweislich Ihre Büroräume umfassen. Zum Beispiel würde die Reparatur des ganzen Daches Ihren Bürobereich einschließen, aber wenn Sie einen neuen Patio auf der anderen Seite des Hauses setzen, hängt es nicht mit Ihrem Geschäft zusammen und wird nicht abziehbar sein.
  • Schäden an Ihrem Zuhause als Folge eines Verlusts von Verlusten während des Jahres; Zum Beispiel können Hausschäden aus Stürmen, Feuer, Überschwemmungen für den geschäftlichen Teil Ihres Hauses abzugsfähig sein.
  • Nebenkosten wie Strom, Gas, Müll, Wasser und Kanalisation. (Telefonkosten werden weiter unten behandelt)
  • Andere Heimkosten wie Internetservice und Ihr Telefon zu Hause, die prozentual zwischen Ihrem Unternehmen und Ihrem Zuhause aufgeteilt werden können
  • Für Abschreibungen auf Hausabschreibungen benötigen Sie (a) Informationen zum fairen Markt Wert Ihres Hauses an dem Tag, an dem Sie es zum ersten Mal für das Geschäft genutzt haben, oder (b) den Kaufpreis (ohne Land) plus größere Verbesserungen abzüglich Verluste oder andere Änderungen an der Basis Ihres Hauses. Lassen Sie Ihren Steuerersteller die Berechnung für diesen Artikel durchführen.
• Für direkte Ausgaben im Zusammenhang mit der Nutzung Ihres Heims in Ihrem Heimbüro legen Sie die im Laufe des Jahres ausgegebenen Beträge bei. Diese Ausgaben sind möglicherweise nicht auf Formular 8829 absetzbar, sollten jedoch in Ihrem Schedule C abzugsfähig sein.

Reporting Home Office-Abzüge

Ihr ausgefülltes Formular 8829 ist in Zeile 30 des Anhangs C für dieses Heimgeschäft enthalten. Schedule C-Informationen werden zu anderen Einkommensquellen auf Ihrer persönlichen Steuererklärung hinzugefügt.

Wenn Ihr Unternehmen einen Verlust hat

Ihr Homeoffice-Abzug ist begrenzt, wenn Ihr Unternehmen einen Verlust hat. Lesen Sie mehr darüber, wie sich Verluste auf Abzüge im Homeoffice auswirken.

Haftungsausschluss:: Die Informationen in diesem Artikel und auf dieser Website dienen nur allgemeinen Informationszwecken. Der Autor ist kein Anwalt oder Steuerberater. Jede Situation ist anders und Gesetze und Vorschriften können sich ändern. Bevor Sie steuerliche oder rechtliche Entscheidungen treffen, wenden Sie sich an einen professionellen Unternehmensberater.