Verständnis Ihres 403 (b) Plans

Der 403 (b) Plan ist zwar nicht so berühmt wie der 401 (k) Plan, ist aber eine Art von Vorsorgekonto, das von steuerbefreiten Organisationen, den meisten Angestellten öffentlicher Schulen und Selbstständigen genutzt wird. beschäftigte religiöse Minister. Arbeitgeber, die 403 (b) Pläne erstellen möchten, haben in der Regel einige Optionen hinsichtlich der Art von Vermögenswerten, in die ihre Mitarbeiter über ihre individuellen Konten investieren können. Diese sind:

• Tax Deferred Annuities oder Tax-Sheltered Annuities. Diese sind einfach eine Art von Annuität Vertrag von Versicherungsunternehmen als eine Art von 403 (b) Investition zur Verfügung gestellt, um Einkommen im späteren Leben zu bieten.

• Ein Depotkonto bei einem geeigneten Finanzinstitut wie einem Maklerunternehmen, das die Wertpapiere von registrierten Investmentgesellschaften wie Investmentfonds hält. Dies ist wahrscheinlich der am häufigsten verstandene Typ von 403 (b) Ruhestandsplan.
• Ein Renteneinkommenskonto, das eine der beiden Arten von Investitionsoptionen als eine Wahl für die Inhaber der 403 (b) Konten aufführt; das heißt, sie können entweder in Wertpapiere wie Investmentfonds oder förderfähige Annuitäten investieren.

Die Vorteile eines 403 (b) Plans

Die Vorteile eines 403 (b) Plans ähneln oft denen eines 401 (k) Plans. Dazu gehören:

• Die Fähigkeit, Mitarbeiter anzuwerben und zu halten, indem sie passende Vorteile bietet. Zum Beispiel kann ein Unternehmen anbieten, die Arbeitnehmerbeiträge zu ihrem 403 (b) Plan Dollar für Dollar auf den ersten 5% der Gehaltsabrechnung anzupassen.
• Sowohl das Unternehmen, das entsprechende Beiträge leistet, als auch der Mitarbeiter, der durch reguläre Gehaltsabzüge Geld einbringt, können diese 403 (b) Beiträge häufig von ihren Steuern abziehen.

• Das Geld in einem 403 (b) kann für Jahrzehnte steuerbegünstigt werden, was für den Eigentümer des Kontos weit mehr Reichtum bedeutet. Erst wenn er oder sie beginnt, Abhebungen von ihrem 403 (b) Konto zu nehmen, werden sie Steuern auf die Fonds zahlen.
• Kontoinhaber können Kredite gegen ihre 403 (b) aufnehmen, wenn sie dringend Geld benötigen. Diese 403 (b) Kredite müssen wie ihre 401 (k) Gegenparteien zurückgezahlt werden, oder es wird erhebliche steuerliche Konsequenzen haben.

403 (b) Beitragseinschränkungen

Die Regierung stellt ziemlich hohe 403 (b) Beitragsbeschränkungen für diejenigen bereit, die für den Ruhestand planen wollen. Der maximale potenzielle Beitrag von 403 (b) beträgt 54.000 $ pro Jahr für das Geschäftsjahr 2017, wenn Sie bestimmte Bedingungen erfüllen. Das folgende ist eine Aufschlüsselung der potenziellen 403 (b) Beiträge, die gemacht werden können:

• Grundgehalt Zurückstellung (die maximale Abrechnungssumme kann ein Mitarbeiter zu ihrem 403 (b) Plan beitragen, indem Geld aus der Kontrolle genommen wird) $ 18, 000 für das Geschäftsjahr 2017.
• Mitarbeiter 50 Jahre und älter können zusätzliche $ 6.000 pro Jahr in speziellen 403 (b) Beiträgen hinzufügen, die oft als "Aufhol" 403 (b) Beiträge bezeichnet werden.Dies ist zusätzlich zu den $ 18, 000, die sie als regulärer Mitarbeiter beiseite legen können.
• Einige Personen haben Anspruch auf einen zusätzlichen 403 (b) Beitrag, der als 403 (b) Lifetime Catch-up bekannt ist. Dieser besondere Typ von 403 (b) Beitrag ist nur für Mitarbeiter verfügbar, die seit 15 Jahren oder länger für eine qualifizierte Organisation arbeiten. Häufig wird dieser spezielle 403 (b) -Beitrag als die "15-Jahres-Regel" aus der IRS-Publikation 571 bezeichnet.
• Diese 403 (b) Beiträge können in Kombination mit vom Arbeitgeber bereitgestellten übereinstimmenden Mitteln 100% nicht übersteigen. Entschädigung oder $ 54, 000 für das Geschäftsjahr 2017. So können die einzigen Menschen, die in der Lage sind, den maximalen Beitrag von maximal 403 (b) zu nutzen, diejenigen, die für ein Unternehmen arbeiten, das außerordentlich reiche Vorteile hat.

Die Regierung lässt zu, dass diese 403 (b) Beitragsobergrenzen für die Inflation steigen, indem sie die Lebenshaltungskostenbereinigungszahlen jedes Jahr freisetzen.

403 (b) Abhebungen

Wenn Sie das Alter von 59. 5 Jahren erreicht haben, können Sie mit regelmäßigen 403 (b) Abhebungen ohne Strafen beginnen - Sie zahlen einfach regelmäßige Einkommenssteuern auf das Geld, das Sie das Konto. Wenn Sie jünger als dieses Alter sind, werden Sie jedoch zusätzlich zu der Einkommenssteuer eine besondere 10% -ige Steuerstrafe zahlen, es sei denn, Sie treffen eine von einer Handvoll besonderer Situationen (für weitere Informationen hierzu lesen Sie 8 Möglichkeiten, die 10% Vorfälligkeitsentschädigung).

403 (b) Erforderliche Mindestausschüttungen

Im Rahmen Ihrer Teilnahme an einem 403 (b) -Plan werden Sie von der IRS aufgefordert, die erforderlichen Mindestausschüttungen bis zum 1. April des auf das Kalenderjahr folgenden Jahres zu beantragen. das du 70. 5 Jahre alt wirst.

Die einzige Ausnahme ist, wenn der 403 (b) Plan es zulässt und der Arbeitnehmer noch immer beschäftigt ist, kann er die erforderlichen Mindestausschüttungen bis zum Jahr nach dem Ausscheiden aufschieben. Diese Option ist nicht für diejenigen Mitarbeiter verfügbar, die mehr als 5% des Unternehmens besitzen.

Der Grund ist einfach - der Zweck eines 403 (b) -Kontos ist es, für den Ruhestand zu sparen. Die Regierung will nicht, dass die Reichen in der Lage sind, große Mengen an Kapital vorrätig zu halten, ohne jemals Steuern auf die Gewinne zahlen zu müssen. Dies ist einer der Gründe, warum es oft ratsam ist, einen Roth IRA zusätzlich zu einem 403 (b) Konto zu haben. Der Roth IRA wird nie Steuern unterworfen sein, was bedeutet, dass, wenn Sie das nächste Microsoft oder Berkshire Hathaway finden, jeder Penny in Ihrer Familie bleibt.

Sie werden aufgefordert, die erforderlichen 403 (b) Mindestrücknahmen in einem speziell berechneten Betrag zu tätigen, damit der gesamte Saldo Ihrer Vermögenswerte innerhalb des Rentenplans bis zum Ende Ihrer Lebenserwartung an Sie verteilt wird. Es mag sich morbide anhören, aber ein Buchhalter wird Ihnen tatsächlich dabei helfen, die versicherungsmathematischen Tabellen zu durchbrechen und zu berechnen, wann Sie wahrscheinlich verstorben sind, indem Sie die Anzahl der verbleibenden Lebensjahre als Richtwert für eine genaue Zahl der IRS verwenden. Unterstützung. In einigen Fällen können Sie auch die Lebenserwartung des designierten Nutznießers des Plans 403 (b) verwenden, der im Fall eines Ehepaares, bei dem ein Ehepartner wesentlich jünger ist als der andere, länger sein könnte.

Wenn Sie nicht die erforderlichen 403 (b) Abhebungen der Mindestausschüttung vornehmen, wird der IRS Sie mit einer 50% igen Überschuss-Akkumulationssteuer bestrafen.