Steuern Vorteile von Series I-Sparbriefen

Sparbriefe der Serie I genießen mehrere Steuervorteile, die für die meisten anderen festverzinslichen Anlagen nicht verfügbar sind. Lassen Sie uns zunächst die Grundlagen der I-Anleihebesteuerung behandeln, bevor Sie auf Sonderbefreiungen zurückgreifen.

• Sparbriefe der Serie I unterliegen nicht den staatlichen oder lokalen Steuern . Wenn Sie in Sparbriefe der Serie I investieren, zahlen Sie keine Steuern auf die ZREPLACEräge, die Sie an Ihre staatliche oder lokale Regierung verdienen. Das bedeutet, dass am Ende eines jeden Jahres mehr Geld in Ihrer Tasche landet als bei einer gewöhnlichen Anleihe.

• Sparbriefe der Serie I unterliegen der Bundessteuer . Wenn Sie Ihre Sparbriefe der Serie I kaufen, schulden Sie die Steuern des Bundes auf die Zinseinkünfte, die Sie während der Zeit, in der Sie die Anleihen halten, verdienen. Aufgrund der Tatsache, dass die Sparbriefe der Serie I eine besondere Art von Anleihe sind, die als "Nullkupon" bekannt ist (dh, Sie erhalten keine regelmäßigen Schecks in der Post, sondern die Zinsen, die Sie verdienen, werden zurück in die Anleihe aufgenommen). Wert und Sie werden Zinsen auf Ihre Zinsen verdienen), haben Sie die Wahl zwischen einer von zwei Besteuerungsmethoden: der Cash-Methode oder der Accrual-Methode. Die Cash-Methode bedeutet, dass Sie nur dann Steuern auf Ihre I-Anleihen zahlen, wenn Sie sie an die US-Regierung zurückgeben (dh zurückverkaufen). Wenn Sie Ihre Anleihe 20 Jahre lang halten, dann zahlen Sie in diesem Zeitraum keine Steuern, aber Sie haben eine Steuer zu entrichten, wenn Sie die Investition verkaufen. Wenn Sie sich für die Besteuerungsmethode für Ihre I-Anleihen entscheiden, zahlen Sie die Steuer, die für die Zinsen fällig wird, die Sie für das Jahr verdient haben, das Ihrem Hauptverpflichteten hinzugefügt wurde.

Verwendung von Schuldverschreibungen der Serie I für Bildungsausgaben

Sie zahlen keine Steuern auf die ZREPLACEräge, die Sie aus Ihren Sparbriefen der Serie I erzielen, wenn Sie diese verwenden für qualifizierte Bildungsausgaben zahlen und Sie erfüllen die Einkommensgrenzen. Was zählt als qualifizierter Bildungsaufwand? Dazu gehören:

• Unterricht und Gebühren wie erforderliche Praktika an einer Universität oder einem College

• Kosten, die für einen Kurs bezahlt werden, der im Rahmen Ihres Studiums oder Zertifikats erforderlich ist.
• Die Kosten für Bücher oder Zimmer und Verpflegung zählen nicht als qualifizierte Ausgaben.
• Die Kosten müssen für Sie, Ihren Ehegatten oder eine unterhaltsberechtigte Person anfallen, für die Sie eine Steuerbefreiung beantragen.

Es gibt mehrere andere Bedingungen für die Zahlung von Steuern auf Ihre Sparbriefe der Serie I.

• Die I-Anleihen müssen nach 1989 erworben worden sein.
• Sie müssen für die qualifizierten Ausbildungskosten in dem gleichen Steuerjahr zahlen, in dem Sie Ihre Sparbonds der Serie I einlösen.
• Sie müssen am ersten Tag des Monats, in dem Sie die Anleihen gekauft haben, mindestens 24 Jahre oder älter sein. Wenn Sie zum Beispiel 18 Jahre alt waren, wären Sie nicht berechtigt, die Sparbriefe der Serie I zu verwenden, um für Sie oder die College-Kosten Ihrer Familie zu bezahlen. Sie würden immer noch mit der Steuerrechnung stecken.
• Wenn Sie Ihre Sparbriefe der Serie I verwenden, um für die Hochschulausbildung eines Kindes oder eines anderen Minderjährigen zu bezahlen, für das Sie eine abhängige Person angeben, müssen die Anleihen in Ihrem Namen und / oder dem Namen Ihres Ehegatten eingetragen sein. Sie können Ihr Kind als Begünstigten der I-Anleihe aufführen, aber Sie können es nicht als Eigentümer aufführen. Andernfalls erhalten Sie die Steuerbefreiung für die I-Anleihen nicht, wenn Sie sie für die Bezahlung des Colleges verwenden.
• Wenn Sie verheiratet sind, müssen Sie und Ihr Ehepartner eine gemeinsame Steuererklärung einreichen, um sich für die Steuervorteile der Serie I-Sparbriefe zu qualifizieren.
• Sie müssen die vom Finanzministerium festgelegten Einkommensgrenzen erfüllen, um sich für die Steuervorteile der Sparbriefe der Serie I zu qualifizieren. Es gibt einige detaillierte Berechnungen, um herauszufinden, ob Sie qualifiziert sind oder nicht (siehe IRS Form 8815). Im Jahr 2008 begann der Zinsabzug bei $ 67, 100 Modified AGI und ging bei $ 82, 100 vollständig weg. Für verheiratete Joint-Filer, begann die Steuervorteile auf $ 100, 650 reduziert und waren komplett weg, sobald Ihre modifizierte bereinigt Das Einkommen überschritt 130, 650 $.
• Das College, die Berufsschule oder die Universität müssen Bundesunterstützungsstandards wie das garantierte Studentenkreditprogramm erfüllen. Andernfalls erhalten Sie keinen Ausschluss der Serie I-Anleihe.

Es ist wichtig zu verstehen, dass die Steuervorteile der Serie I-Sparbüchsen um die Höhe der Stipendien, Stipendien, vom Arbeitgeber bereitgestellten Bildungsleistungen oder anderer Studiengebühren reduziert werden, so das Finanzministerium. Diese werden direkt von der qualifizierten Bildungsausgabenberechnung abgezogen.

Außerdem müssen Sie sowohl als auch den ZREPLACErag aus Ihren Sparbriefen der Serie I verwenden, um qualifizierte Ausgaben zu bezahlen. Wenn der Wert Ihrer Anleihen den Betrag Ihrer während des Jahres gezahlten qualifizierten Ausgaben übersteigt, wird der Zinsbetrag, den Sie auf Ihre Steuern ausschließen können, anteilig reduziert. Aus diesem Grund möchten Sie vielleicht erwägen, mehrere Anleihe-Schuldverschreibungen mit kleinerem Nennwert anstelle von einigen größeren Schuldverschreibungen zu erwerben. Sie können sie in kleineren Mengen einlösen, um sicherzustellen, dass dies kein Problem ist.

Steuervergünstigungen der Serie I-Anleihen im Vergleich zu den Steuervorteilen der Serie EE-Anleihen

Die Anleihensteuervergünstigungen der Serie I sind identisch mit den Steuervorteilen von Anleihen der Serie EE. Wenn Sie beide als Teil Ihres Rentenportfolios besitzen, sollte dies die Berechnung viel einfacher machen, wenn es Zeit wird, Ihre Anleihen einzulösen und die Studiengebühren zu bezahlen.

Mehr über die Serie I Sparbriefe

Lesen Sie unseren Leitfaden zur Anlage in Sparbriefe der Serie I. Dies wird Sie durch Tonnen von Informationen über Sparbriefe führen, insbesondere die Sparbriefe der Serie I, einschließlich wie Sie sie zu Ihrem Portfolio hinzufügen können, jährliche Kauflimits, Eigentumsanforderungen, Steuervorteile und vieles mehr.