Roth IRAs und Erforderliche Mindestdividenden (RMDs) Regeln

Traditionelle und Roth IRAs sind wichtige Hilfsmittel für die Altersvorsorge, die jedem zur Verfügung stehen, unabhängig davon, ob sie bereits an einem von Arbeitgebern finanzierten Pensionsplan wie einem 401 (k) -Plan teilnehmen. Sie bieten jeweils einen gewissen Steuervorteil für Altersguthaben, die in diese Arten von Konten investiert werden, aber sie tun dies anders, und wenn sie ihre Vorteile genießen, müssen oft bestimmte Anforderungen und Kriterien erfüllt werden.

Für so viele Ruhestandspläne diktieren die Regeln des Internal Revenue Service (IRS), dass Sie Ihre Pensionskasse nicht unbegrenzt auf Ihrem steuerbegünstigten Altersvorsorgekonto belassen können. Um diese Regel durchzusetzen, verlangt der IRS, dass Sie die erforderlichen Mindestverteilungen oder RMDs einfordern oder eine hohe Strafe erhalten.

Was sind erforderliche Mindestdistributionen (RMDs)?

Bei bestimmten Pensionsplänen, wie 401 (k) -Plänen und traditionellen IRAs, müssen Personen ab dem Alter von 70½ Jahren Geld von ihrem Konto abheben. Diese erforderlichen Abhebungen sind als erforderliche Mindestausschüttungen oder RMDs bekannt und sie schreiben die Mindestmenge vor, die Personen ab dem 70. Lebensjahr jedes Jahr von ihrem Konto abheben müssen. Der IRS ist auf RMDs ziemlich streng, da sie in das steuerpflichtige Einkommen des Rentners enthalten sind und daher Einkommenssteuern unterliegen. Dies ist die Möglichkeit des IRS, eine Steuer auf Geld einzutreiben, das bis zu diesem Zeitpunkt abziehbar oder steuerfrei war.

Für jene Leute, die ihr Ruhestandskonto verwenden, um im Ruhestand weiterzuleben, ist die RMD-Anforderung im Grunde irrelevant, da viele von ihnen wahrscheinlich bereits diese Anforderung erfüllen.

In der Tat, da RMDs einfach das erforderliche Minimum sind, ziehen die meisten Menschen, die ihre Rentenersparnisse für das Einkommen nutzen, tatsächlich mehr als den erforderlichen Betrag ab, und sie beginnen in der Regel mit Abhebungen, bevor die Altersgrenze erreicht wird. Rentner, die andere Quellen von Ruhestandseinkommen haben oder sonst das Geld nicht in diese Arten von Ruhestandkonten ausgeben würden, tritt diese Anforderung ein und löst im Wesentlichen steuerpflichtiges Einkommen aus.

Folglich können sie nicht unbegrenzt weiterhin Mittel in diesen Konten halten und die Möglichkeit für künftiges, steuerbegünstigtes Wachstum ist verloren. Während RMDs eine Voraussetzung für traditionelle IRAs, 401 (k) -Pläne, SIMPLE-IRAs und SEP-IRAs sind, sind RMDs keine Voraussetzung für Roth-IRAs.

Wann beginnen Required Minimum Distributions (RMDs)?

In den meisten Fällen müssen Sie die erste erforderliche Mindestverteilung für das Jahr, in dem Sie das 70. Lebensjahr vollendet haben, annehmen. Ihre erste Verteilung kann jedoch bis zum 1. April des Jahres verzögert werden, das dem Jahr folgt, in dem Sie 70½ Jahre alt werden. Für alle folgenden Jahre, einschließlich des Jahres, in dem Sie das erste RMD bis zum 1. April erhalten haben, müssen Sie das RMD bis zum 31. Dezember des Jahres abschließen.

Wenn Sie keine Abhebungen vornehmen oder weniger nehmen, als Sie sollten, werden Sie am Ende mit einer 50% igen Bundesstrafsteuer auf die Differenz zwischen dem Betrag, den Sie zurückgezogen haben, und dem Betrag, den Sie hätten abheben müssen, belegt. Und selbst bei dieser schlechten Nachricht müssen Sie immer noch den erforderlichen Betrag abheben und die auf die Besteuerungsgrundlage fällige Einkommenssteuer zahlen.

Berechnung des erforderlichen Verteilungsbetrags

Der Internal Revenue Service stellt erforderliche Mindestarbeitsblätter für die Verteilung bereit, um den Prozess der Berechnung von RMDs zu unterstützen.

Gemeinsame und letzte Überlebungstabelle (siehe Anhang B) - Verwenden Sie diese, wenn Ihr Ehepartner zehn Jahre jünger ist als Sie.

• Single-Life-Erwartungstabelle - Verwenden Sie diese Option, wenn Sie als nicht-begünstigter Empfänger eine Ausschüttung vornehmen.
• Eine Vielzahl hilfreicher RMD-Kalkulatoren ist ebenfalls verfügbar, um Ihnen bei der Berechnung der erforderlichen Verteilungen zu helfen.

Roth IRAs und erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs)

Roth IRAs bieten wie andere Altersvorsorge-Vehikel einige große Vorteile vom steuerfreien Wachstum bis hin zur Investitionsflexibilität, aber ein weiterer potenzieller Vorteil der Roth IRAs ist, dass sie keine Mindestverteilungen (RMDs) und unterliegen nicht den RMD-Regeln. Selbst Personen, die älter als 70½ sind, sind nicht verpflichtet, Geld von ihren Plänen zu nehmen, was bedeutet, dass das steuerfreie Wachstum von Roth IRAs fortgesetzt werden kann.

Für die meisten Rentner ist diese Ausnahme von den RMD-Regeln belanglos, da die meisten Menschen bei der Pensionierung von ihren Roth-IRA zurücktreten. Aber für diejenigen, die nicht brauchen, um Geld aus ihrer Roth IRA für den Ruhestand Lebensausgaben abzuziehen, kann eine Roth IRA eine unglaubliche Gelegenheit bieten, ein wachsendes Erbe an Erben und Angehörigen weiterzugeben. Obwohl Roth IRAs während des Lebens des Kontoinhabers keine RMDs haben, sind Abhebungen bei vererbten Roth IRA-Fonds erforderlich, aber sie folgen leicht unterschiedlichen Regeln von den RMD-Regeln.