Wie kann ich vermeiden, dass mein Unternehmen als Hobby betrachtet wird?

Viele legale Unternehmen beginnen in den ersten Jahren mit einem Verlust. Aber der IRS erwartet, dass ein legitimes Geschäft geschaffen wird, um Profit zu machen und nicht nur ein Hobby zu haben. Leider beginnen einige Leute "Unternehmen", die wirklich Hobbys sind, nur um die Ausgaben und den Verlust ihrer Steuererklärungen zu fordern. Diese Situationen haben den IRS veranlasst, alle kleinen Unternehmen skeptisch zu betrachten, die eine Hobbykomponente für sie haben, was es für Unternehmen schwieriger macht, als "real" angesehen zu werden, wenn sie beim Start Verluste haben.

Wenn Sie diese Richtlinien befolgen, können Sie Ihre Chancen auf ein Hobby reduzieren.

Hobbys vs. Legitime Businesses

Der Begriff "Hobbyverlust" bezieht sich auf ein Unternehmen, das primär als Hobby gegründet ist, aber etwas Geld verdient und einen Verlust macht. Das IRS runzelt die Stirn, wenn Sie diese "Hobbyverluste" auf Ihrer Steuererklärung nehmen, um Steuern zu vermeiden. Aber was ist ein Hobby und was ist ein legitimes Geschäft? Wenn Sie möchten, dass Ihr Unternehmen als "echtes" Geschäft und nicht als Hobby betrachtet wird, müssen Sie einige Dinge von Anfang an tun.

Die IRS-Richtlinien für Hobbyverluste beinhalten die folgenden Fragen:

• Zeigt die Zeit und der Aufwand, die in die Aktivität eingebracht wurden, die Absicht an, Profit zu machen?
• Sind Sie auf Einnahmen aus der Aktivität angewiesen?
• Wenn es Verluste gibt, sind sie auf Umstände zurückzuführen, die außerhalb der Kontrolle des Steuerpflichtigen liegen oder sind sie in der Anfangsphase des Unternehmens aufgetreten? Die Startphase kann mehrere Jahre dauern, aber in dieser Zeit sollte es Fortschritte geben.

• Haben Sie die Funktionsweise geändert, um die Rentabilität zu verbessern? Mit anderen Worten: Haben Sie Kosten gesenkt, Marketingaktivitäten verstärkt und günstigere Wege gefunden, Produkte zu produzieren und zu verkaufen?
• Hat der Steuerpflichtige oder seine Berater das nötige Wissen, um die Aktivität als erfolgreiches Unternehmen fortzuführen? Das heißt, sind Sie ein Experte auf diesem Gebiet? Haben Sie Referenzen, Ausbildung und Erfahrung auf dem Gebiet, anstatt nur Zeit mit dem Hobby zu verbringen?
• Haben Sie in der Vergangenheit bei ähnlichen Aktivitäten profitiert?
• Macht die Aktivität in einigen Jahren Gewinn?
• Kann der Steuerpflichtige davon ausgehen, in Zukunft einen Gewinn aus der Aufwertung der in der Aktivität verwendeten Vermögenswerte zu erzielen?

Um diese Liste zu ergänzen, ist ein weiterer Faktor die Struktur des Geschäfts. Wenn es sich um eine LLC, eine Partnerschaft oder ein Unternehmen handelt, ist es wahrscheinlicher, dass es als "echtes" Geschäft im Gegensatz zu einem Hobby angesehen wird.

Einige Aktivitäten werden von der IRS skeptischer beurteilt als andere. Handwerksbetriebe werden oft als Hobbies angesehen, wo ein Beratungsunternehmen oder ein professionelles Unternehmen vielleicht nicht ist.

Schließlich diese Aussage von der IRS: "Die IRS setzt voraus, dass eine Tätigkeit gewinnorientiert betrieben wird, wenn sie während mindestens drei der letzten fünf Steuerjahre, einschließlich des laufenden Jahres, einen Gewinn erzielt - mindestens zwei der letzten sieben Jahre für Aktivitäten, die hauptsächlich aus Zucht, Vorführung, Training oder Rennpferde bestehen. " Beachten Sie, dass die 3 von 5 Aussagen eine Richtlinie und keine Regel sind und dass alle anderen Faktoren berücksichtigt werden müssen.

Um zu vermeiden, dass Ihr Kleinunternehmen als Hobby betrachtet wird und Ihre Geschäftsverluste und -ausgaben nicht anerkannt werden, führen Sie den Vorgang im Allgemeinen als echtes Geschäft unter einer akzeptierten Geschäftsstruktur aus und arbeiten Sie hart daran, Gewinne zu erzielen.

Haftungsausschluss Dieser Artikel und die Informationen auf dieser Leitfaden-Website dienen nur der allgemeinen Information. Der Autor ist kein CPA, Steueranwalt oder Registrierter Agent. Wenden Sie sich an Ihren Steuerberater, um Informationen zu Ihrer spezifischen Situation zu erhalten.