Steuerstundung von variablen Annuitäten kann mehr Steuern verursachen

Variable Annuitäten werden als Anlageinstrument verkauft, das erhebliche Steuerersparnisse bieten kann, indem Einkommensteuern auf den Anlagegewinn verschoben werden; Sie hinterlegen Geld nach Steuern, und Sie zahlen keine Steuern auf die Anlagezinsen, Dividenden oder Kapitalgewinne, bis Sie Abhebungen vornehmen. Dies bedeutet, dass Sie innerhalb der variablen Annuität zwischen Anlagemöglichkeiten wechseln können, ohne die Besteuerung auszulösen.

Hört sich gut an … also, was ist der Haken?

Es gibt zwei Probleme mit der variablen Annuitätenbesteuerung. Diese Probleme können dazu führen, dass Sie und Ihre Erben mehr Steuern zahlen, als Sie zahlen würden, wenn Sie andere Anlagealternativen genutzt hätten.

Problem Nr. 1: Besteuerung des Kapitalgewinns als normales Einkommen

Denken Sie zuerst an eine variable Annuität wie einen Container. Die Regeln des Containers trumpfen die Regeln der zugrundeliegenden Investitionen auf.

Wenn Sie beispielsweise einen Rentenfonds kaufen, der ZREPLACEräge zahlt, zahlen Sie jedes Jahr Steuern auf diese Zinsen. Wenn Sie jedoch den gleichen Rentenfonds innerhalb des variablen Renten-Containers besitzen, müssen Sie keine Steuern auf Zinsen oder Gewinne zahlen, die bis zu dem Zeitpunkt anfallen, an dem Sie mit der Abhebung beginnen.

Es spielt keine Rolle, ob der Gewinn aus Zinsen, Dividenden oder Kapitalgewinnen stammt; Es ist alles aufgeschoben. Dies ist die vorteilhafte steuerliche Behandlung von Annuitäten, die als Steuerstundung bezeichnet wird.

Die Steuerstundung ist großartig, bis Sie Abhebungen vornehmen.

Zu ​​dem Zeitpunkt, an dem Sie Abhebungen vornehmen, gibt es zwei Probleme.

1. Wenn Sie Auszahlungen aus einer Annuität nehmen, gilt der Gewinn als zuerst zurückgenommen. (Es sei denn, Sie verzichten Ihren Vertrag, was einfach bedeutet, dass Sie Ihre Pauschale für einen garantierten Einkommensstrom von der Versicherungsgesellschaft eintauschen.)
2. Alle Gewinne, die der Annuität entzogen werden, werden mit Ihrer normalen Einkommensteuer besteuert. Preis.

Warum ist das schlecht?

Die normalen Einkommensteuersätze sind höher als die Kapitalertragsteuersätze. In der obersten Steuerklasse zahlen Sie 20% mehr Steuern auf das ordentliche Einkommen als auf Kapitalgewinne.

Dies bedeutet, dass trotz der Steuerstundung, wenn es Zeit wird, auf Ihr Geld zuzugreifen, Sie möglicherweise mehr Steuern auf Fonds innerhalb der Annuität zahlen, als wenn Sie in eine kostengünstigere Alternative wie einen Index-Investmentfonds investiert hätten.

Wenn Sie beabsichtigen, eine variable Annuität für mehr als fünfundzwanzig Jahre zu besitzen, bevor Sie Abhebungen vornehmen, kann die Möglichkeit, Zinsen auf latente Steuern zu erhalten, ausreichend sein, um zu arbeiten. Aber viele variable Annuitäten werden an Personen verkauft, die in zehn oder fünfzehn Jahren ein Einkommen benötigen, was möglicherweise nicht genug Zeit ist, um einen erheblichen Vorteil für die Steuerstundung zu bieten.

Problem Nr. 2: Erben erhalten keine Aufstockung der Kostenbasis

Nach Ihrem Tod erhalten Ihre Erben eine so genannte Erhöhung der Kostenbasis, wenn sie Vermögenswerte wie Immobilien, Aktien und Mittel.

Und so funktioniert es: Angenommen, Sie investieren zwölf Jahre vor Ihrem Tod 100 000 Dollar in einen Aktienfonds. In den zwölf Jahren verdoppelt sich die Summe von 100 000 USD auf 200 000 USD (unter der Annahme, dass die Investitionen durchschnittlich 6% pro Jahr ausmachen, abzüglich aller Gebühren).

Nach Ihrem Tod erben Ihre Erben die $ 200, 000.

Steuervorschriften besagen, dass ihre Kostenbasis bei der Investition der Wert der Investition nach Ihrem Todestag ist; in diesem Fall $ 200, 000. Sie können es jetzt verkaufen, und zahlen keine Steuer auf die $ 100, 000 von Gewinn.

Diese Erhöhung der Kostenbasis gilt nicht für Annuitäten.

Wenn Sie $ 100, 000 in eine Variable Annuität investieren, und es verdoppelt sich auf $ 200, 000, werden Ihre Erben nach Ihrem Tod Steuern zu ihrem normalen Einkommenssteuersatz auf den $ 100, 000 Gewinn zahlen müssen. Dies könnte zu Bundessteuern von 15.000 bis 35.000 US-Dollar führen, abhängig von ihrem Steuersatz.

Es wäre keine Steuer fällig, wenn die Anlagen direkt in einen Investmentfonds statt innerhalb der variablen Annuität platziert worden wären.

Wenn variable Annuitäten verkauft werden, erklären leider viel zu wenige Berater, dass Ihre Erben Tausende von Steuern anstatt Steuern zahlen können.