Optionen für die Zahlung von Erben an einen Erben

Wenn Sie entscheiden, wer Ihren Besitz nach dem Tod erben will, müssen Sie herausfinden, wer welchen erhalten wird. Für erwachsene Begünstigte gibt es drei Möglichkeiten, ihnen ihr Erbe zu geben: ganz, stufenweise oder in einem lebenslangen Vertrauen.

Vermögen ganz verlassen

Für viele Menschen ist es die einfachste Möglichkeit, erwachsenen Nutznießern ihr Erbe direkt in einem Pauschalbetrag zu geben.

Warum? Weil es keine Probleme der Kontrolle oder des Zugangs geben wird, nur eine Frage des Zeitpunkts - mit anderen Worten, wenn alle endgültigen Rechnungen und Steuern (Todessteuern und Einkommensteuern) des Erblassers bezahlt sind, wird das, was übrig bleibt, einfach direkt verteilt an die Begünstigten. Aber es gibt mehrere Nachteile für diesen Ansatz:

• Wenn es dem Begünstigten schlecht geht, Geld zu verwalten, ist sein Erbe in kürzester Zeit verschwunden.
• Wenn der Begünstigte in einer schlechten Ehe ist, könnte sein Erbe in einer Scheidungsvereinbarung verloren gehen.
• Befindet sich der Begünstigte in einem risikoreichen Beruf, könnte seine Erbschaft in einem Rechtsstreit eingelegt werden.
• Wenn der Begünstigte bereits reich ist und einen steuerpflichtigen Nachlass hat, wird seine Erbschaft nur zusätzliche Steuern auf seine Nachlasssteuer Rechnung hinzufügen.

Wenn man also die Verwendung von Vollausschüttungen an erwachsene Begünstigte in Erwägung zieht, muss die Höhe der Erbschaft mit dem Alter, der Erfahrung und den Familien- und Finanzsituationen des Empfängers abgewogen werden.

Vermögensverluste in Etappen

Eine weitere Möglichkeit besteht darin, das Erbe eines erwachsenen Begünstigten in einem Treuhandfonds zu halten und dem Begünstigten eine oder mehrere Pauschalbeträge in Etappen zu zahlen - mit anderen Worten, wenn der Begünstigte ein bestimmtes Alter erreicht oder ein bestimmtes Ziel erreicht. ; dann werden sie eine direkte Verteilung ihres Erbes erhalten.

Zum Beispiel könnten Sie einem Begünstigten 50% seines Erbes im Alter von 25 Jahren und dann den Restbetrag von 30% oder 50% bei Erwerb eines Hochschulabschlusses und dann den Restbetrag nach Abschluss der Graduiertenschule zahlen. In der Zwischenzeit könnte der Treuhänder die im Treuhandfonds des Begünstigten zurückgehaltene Immobilie dazu verwenden, für die Hochschul- oder Hochschulausbildung, für Arztrechnungen, ein Auto oder Wohnraum und andere alltägliche Bedürfnisse des Empfängers zu bezahlen. Sobald jedoch der Begünstigte eine Pauschalverteilung erhält, gelten die gleichen Nachteile wie die vollständige Vererbung. Weitere Nachteile der Verwendung eines gestaffelten Vertrauens sind die zusätzlichen Kosten der Buchhaltung und der Rechtsberatung während der Dauer des Vertrauens und die Gebühr, die der Treuhänder für die bei der Verwaltung des Vertrauens geleisteten Dienste erhebt.

Wenn man also die Verwendung eines gestaffelten Vertrauens betrachtet, muss der Betrag der Vererbung gegen die langfristigen Kosten der Verwaltung des Vertrauens (Treuhandbuchhaltung und Rechtskosten und Treuhändergebühren) sowie das Alter, die Erfahrung, Familien- und Finanzlage des Begünstigten.

Vermögensverluste in einem Treuhandfonds für Lebensversicherungen

Die letzte Option besteht darin, das Erbe eines Empfängers während seines gesamten Lebens in einem Treuhandfonds zu belassen.

Es gibt viele Vorteile bei der Auswahl dieser Option:

• Wenn die Treuhandvereinbarung ordnungsgemäß geschrieben ist, bleiben die Vermögenswerte des Treuhandvermögens vor Scheidung von Ehegatten, Klagen und, wenn ein Treuhänder (eine Bank oder ein Trust) Unternehmen) verwendet wird, dann von den schlechten Entscheidungen des Begünstigten und äußeren Einflüssen.
• Wenn noch etwas im lebenslangen Vertrauen verbleibt, wenn der Empfänger stirbt, können Sie kontrollieren, wer das erhält, was übrig ist.
• Wenn der Begünstigte bereits über ein beträchtliches Vermögen verfügt oder wenn Sie ein dauerhaftes Familienerbe schaffen möchten, können Sie das diskretionäre Lebenszeitvertrauen als Dynastievertrauen einrichten, das die Erbschaftssteuern im Nachlass des Begünstigten vermeidet. in den Nachlässen aller Nachkommen des Begünstigten.
• Sie können einen Dritten als Treuhänder benennen, während der Begünstigte jünger ist, um den Begünstigten vor Fehlentscheidungen und äußeren Einflüssen zu schützen, aber den Begünstigten in einem Alter zu seinem Treuhänder machen, ..
• Andererseits können Sie einen Treuhänder (eine Bank oder eine Treuhandgesellschaft) während der gesamten Laufzeit des Treuhandvertrags bestimmen, um sicherzustellen, dass die Anweisungen, die Sie im Treuhandvertrag für die Verteilung hinterlassen haben, ausgeführt werden und das Vertrauen verhindern. Fonds aus der Verteilung außerhalb Ihrer Blutlinien, so dass alles, was im Treuhandfonds bei jeder Generation übrig bleibt, an Ihre Nachkommen weitergegeben wird.

Dennoch sind die Nachteile der Verwendung eines diskretionären Lebenszeit-Trust dieselben wie bei der Verwendung eines gestaffelten Vertrauens - zusätzliche Kosten und Aufwendungen für Buchhaltungs- und Rechtsberatung und Treuhändergebühren. Wenn man also die Verwendung eines diskretionären Lebenszeit-Trust in Betracht zieht, muss der Betrag der Vererbung gegen die Kosten und Ausgaben abgewogen werden, die mit der Verwaltung des Treuhandvermögens sowie dem Alter, der Erfahrung und den Familien- und Finanzsituationen des Begünstigten verbunden sind. Nachlassplanung Ziele.