Traditionelle IRA-Auszahlungsregeln und -bestimmungen

Traditionelle IRAs sind nicht nur ein großartiges Instrument zur Altersvorsorge, sondern mit ihren unmittelbaren Steuervorteilen für diejenigen, die sich qualifizieren, und sie stellen auch große Steuerplanungstools dar. Traditionelle IRAs bieten Anlegern eine Möglichkeit, Einsparungen für den Ruhestand zu sparen, die bis zu ihrer Abschaffung steuerlich aufgeschoben werden, was ein Schlüssel ist, um Zinseszinsen wirklich zu nutzen. Aber traditionelle IRAs bieten nicht nur eine Steuerstundung auf das Wachstum Ihrer ursprünglichen Investition an, sie bieten auch einigen Anlegern (basierend auf ihrem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen und ob sie durch einen vom Arbeitgeber finanzierten Plan gedeckt sind) die Möglichkeit, eine Steuer zu zahlen. Abzug von ihren jährlichen Beiträgen auf das Konto.

Aber im Gegenzug für diese Steuervorteile gibt es strenge IRS-Regeln für Rücknahmen von traditionellen IRAs. Also, wenn Sie einen traditionellen IRA-Rückzug betrachten, gehen Sie vorsichtig vor.

Steuerpflichtige traditionelle IRA-Abhebungen

Mit Ausnahme der Rückerstattung früherer nichtabzugsfähiger Beiträge unterliegen alle traditionellen IRA-Abhebungen der normalen Einkommenssteuer, unabhängig davon, wann sie eingenommen werden. Das ist die Art des steuerbegünstigten Wachstums, das einfach verschoben oder verzögert wird, bis es vom Konto genommen wird. Die wirklichen Probleme mit traditionellen IRA-Entnahmen beginnen, wenn sie vor dem Erreichen des Alters von 59½ genommen werden.

Zusätzlich zu den normalen Einkommenssteuern wird eine zusätzliche 10% -Vorauszahlungsgebühr erhoben, wenn Sie nicht mindestens 59½ Jahre alt sind, wenn Sie Ihre erste IRA-Verteilung annehmen. Für bestimmte Steuerzahler kann diese vorzeitige Verbreitungsstrafe zusätzlich zu ihrer Einkommensteuerklasse dazu führen, dass der Wert des Entzugs fast um die Hälfte reduziert wird, was bedeutet, dass Entnahmen aus Ihrem traditionellen IRA vor Erreichen von 59,5 Jahren im Allgemeinen nicht ratsam sind.

Dennoch gibt es einige Ausnahmen von dieser vorzeitigen Verbreitungsstrafe.

Ausnahmen von der Early Distribution Penalty

Wenn Sie unter 59½ Jahre alt sind, können Sie unter bestimmten Umständen steuerpflichtige, aber straflose Rücknahmen von Ihrer traditionellen IRA vornehmen. Diese Umstände werden als Ausnahmen bezeichnet und umfassen die folgenden Szenarien:

• Sie sterben und der Kontowert wird an Ihren Begünstigten gezahlt.
• Sie werden deaktiviert.
• Sie verwenden eine Vorbezahlung, um medizinische Ausgaben zu bezahlen, die mehr als 10% betragen. Ihres bereinigten Bruttoeinkommens
• Sie sind arbeitslos und nutzen den IRA-Vorbezug, um Ihre Krankenversicherung zu bezahlen.
• Sie beginnen im Wesentlichen gleichmäßige periodische Zahlungen (siehe IRS-Code Abschnitt 72 (t))
• Ihre Kündigung bezieht sich auf eine qualifizierte Inlandsbeziehungsordnung (QDRO)
• Ihre Entnahme wird verwendet, um qualifizierte Hochschulausbildungsausgaben zu bezahlen
• Ihre Entnahme wird für einen qualifizierten "Erstwohnungskauf" verwendet (bis zu 10 000 $)

In einigen In diesen Szenarien kann der frühzeitige Rückzug von Ihrer IRA der beste finanzielle Schritt sein, aber für die meisten Menschen werden Vorbezüge nicht nur durch die zusätzliche Steuer von 10% bestraft, sondern auch durch verlorene Wachstumschancen.

Verlorene Wachstumschancen aufgrund früher IRA-Abhebungen

Zusätzlich zu den Strafen und Steuern, die bei einem frühen IRA-Abzug fällig werden, verlieren Sie jegliches potenzielle zukünftige Investitionswachstum dieses Rentenplangeldes. Da es außerdem jährliche Beschränkungen für den Betrag gibt, den Sie zu einem regulären IRA beitragen können, können Sie einen früheren Abzug später nicht mehr nachholen, auch wenn Sie sich auf einer solideren finanziellen Basis befinden. Als solche verlieren Sie nicht nur 10% Ihrer Auszahlung, wenn Sie eine frühzeitige Ausschüttung vornehmen, sondern Sie verlieren das steuerbegünstigte Wachstum, das Ihnen in Form eines zukünftigen Ruhestandseinkommens oft viel mehr wert ist.

Verzögern Sie Ihren traditionellen IRA-Rückzug

Sie können die Verteilung von Ihrem IRA-Plan verzögern und dadurch die Vorteile Ihres steuerbegünstigten Wachstums bis zum 1. April des Jahres nach dem Jahr, in dem Sie 70½ erreichen, maximieren. Anschließend müssen Sie mindestens Ihre erforderliche Mindestdistribution (RMD) jährlich zurücknehmen.

Ihr RMD wird als Ihr Kontostand zu Beginn des fraglichen Jahres dividiert durch Ihre Lebenserwartung, wie von der IRS in ihrer Uniform Life Expectancy Tabelle festgelegt, berechnet (es sei denn, Ihr einziger Begünstigter ist Ihr Ehepartner und er oder sie ist mehr als zehn Jahre jünger als Sie). Die Strafe für die Nichtentnahme Ihrer RMD beträgt 50% der Differenz zwischen dem, was hätte verteilt werden sollen und was tatsächlich zurückgezogen wurde. Während also die meisten Experten für die Altersvorsorge Ihnen raten, vor Ihrem 59. Lebensjahr nicht vorzeitig von Ihrem traditionellen IRA zurückzutreten, werden sie Sie dringend bitten sicherzustellen, dass Sie mindestens Ihr RMD bis zum Alter von 70 ½ Jahren einnehmen.

Wenn Sie Fragen zu Abhebungen von Roth IRA haben, lesen Sie diesen Artikel über Roth IRA-Abhebungen.

Aktualisiert von Scott Spann