Kennen Sie den Unterschied zwischen Settlor und Grantor?

Bist du der Treugeber oder der Gönner deines widerrufbaren lebendigen Vertrauens? Sie sind nicht der erste Vertrauensmann oder Treugeber, der diese Frage stellt. Klingt das verwirrend? Es ist wirklich nicht. Alle vier Begriffe bedeuten das Gleiche.

A Settlor alias Grantor aka Trustmaker aka Trustor

Neulich rief mich ein Klient an, weil er wirklich verwirrt war über einige Formulare, die er ausfüllen musste, um seine Anlagekonten in sein widerrufliches Leben zu vertiefen.

Er wurde gebeten, den "Konzessionsgeber" des Vertrauens auf einem der Formulare zu identifizieren und das "settlor" auf einem anderen zu identifizieren. Er schaute auf seine Treuhandvereinbarung für Antworten, und er fand, dass das Dokument als "Vertrauensmacher" und anfänglicher "Treuhänder" bezeichnet wurde.

Ich erklärte dem Kunden, dass die Begriffe grantor, settlor, trustmaker und trustor Bis jetzt war er noch nicht gelaufen - alles dasselbe für die Nachlassplanung. Alle beziehen sich auf die Person, die einen Trust erstellt.

Diese Person kann sich von anderen Titeln unterscheiden, die Sie in der gesamten Vertrauensvereinbarung sehen werden, und hier können die Dinge etwas verwirrend werden. Der "Treuhänder" ist die Person, die mit der Verwaltung des Vertrauens beauftragt ist. Das ist ziemlich eindeutig, aber oft wird der Vertrauensmann eines widerrufbaren lebenden Vertrauens als Treuhänder seines Vertrauens fungieren, also würden beide Begriffe - zusammen mit Treugeber, Treugeber und Konzessionsgeber - immer noch auf die gleiche Person verweisen. Dies ist nicht der Fall bei unwiderruflichen Trusts, die typischerweise verlangen, dass der Treugeber die Kontrolle über den Trust an eine andere Partei überträgt, die als Treuhänder fungiert.

Ein "Nachfolgertreuhänder" ist jemand ganz anderes. Dies ist eine Person, die unter bestimmten Umständen für den Vertrauensmann eines widerrufbaren Lebensvertrauens benannt wird, wenn er selbst Treuhänder ist. Der Nachfolge-Treuhänder würde in die Rolle des Treuhänders treten, wenn der Vertrauensmann geistig behindert oder - häufiger - stirbt.

Dann gibt es die Nutznießer, die Personen, die das Treuhandvermögen erben oder anderweitig erhalten. Jede Treuhandvereinbarung ist ein Rechtsvertrag zwischen diesen drei wesentlichen Parteien - dem Treugeber, dem Treuhänder und den Begünstigten des Treuhandvermögens - auch wenn einer oder mehrere von ihnen derselbe ist. Und ja, ein Vertrauensmacher kann sich auch als Nutznießer seines Vertrauens bezeichnen.

Was ist in einem Namen?

Diese Begriffe sind die gleichen, unabhängig davon, welche Art von Vertrauen Sie bilden - widerruflich, unwiderruflich oder testamentarisch. Wenn Sie es erstellt haben, sind Sie der grantor / settlor / trustmaker / trustor. Ich bevorzuge es, den Begriff "Vertrauensmacher" zu verwenden, was ein modernerer Begriff ist, weil er klar beschreibt, was der Titel der Person bedeutet. Selbst nach 13 Jahren als Anwalt bin ich immer noch verwirrt über juristische Begriffe, die mit "oder" und "ee" enden, wie Leasinggeber und Leasingnehmer, Hypothekenschuldner und Hypothekengläubiger.Der modernere Ansatz besteht darin, dass der Titel die Rolle der Person in der Transaktion klar beschreibt. Juristische Dokumente sind kompliziert genug, ohne verwirrende rechtliche Begriffe zu verwenden, die leicht vermischt und falsch geschrieben werden können.

Weiterführende Literatur

• Was ist ein Trust?
• Was ist ein widerruflicher Lebender Trust?
• Widerrufbare vs. unwiderrufliche Trusts
• Lebende vs. testamentarische Trusts