Wie Sie Titel Sparbriefe können Steuerfolgen haben

Wie Sie Ihre US-Anleihen zeichnen, kann für Sie und Ihre Familie große steuerliche und vererbungsbedingte Auswirkungen haben, unabhängig davon, ob Sie sich für Sparbriefe der Serie I, Sparbriefe der Serie EE oder beides entscheiden. Im weitesten Sinne gibt es nur drei Möglichkeiten, wie Sie Ihre Anleiheemissionen oder wirklich jede neue Obligationenanleihe, die Sie tätigen, betiteln können.

Halten des Titels an US-Sparbriefe als Privatperson

Die Ernennung einer Sparschuldverschreibung unter dem Namen eines einzelnen Eigentümers ist am einfachsten.

Es bedeutet rechtlich gesprochen, es gibt nur einen einzigen Eigentümer der Anleihen. Wenn dieser Besitzer stirbt, wird die Anleihe Teil seines Nachlasses. Wenn es keinen gültigen Willen und kein Testament gibt und Sie keinen Begünstigten ausgewählt haben (wir werden dies gleich besprechen), können die Sparbriefe den Gesetzen der Intestate Succession über das Nachlassverfahren unterliegen. Diese Erbschaftsgesetze variieren von Staat zu Staat und beanspruchen Zeit, Geld und Mühe für Ihre Erben. Zum Beispiel erhält Ihr Ehepartner in einigen Staaten die Hälfte der Immobilie, während Ihre Eltern die andere Hälfte erhalten. In bestimmten Staaten erhält Ihr Ehepartner bis zu einem festen Betrag (z. B. $ 20, 000) mit alles danach gleichmäßig zwischen Ihrem Ehepartner und Ihren Kindern aufgeteilt.

Eine Möglichkeit, Erbschaft und Erbfolge zu vermeiden, während sie immer noch ein einziges Eigentum haben, besteht darin, die Sparbriefe im Namen eines lebenden Treuhandunternehmens zu tilgen. Auf diese Weise kann der / die Treuhänder, wenn Sie sterben, weiterhin Geschäfte tätigen, wobei Ihre Erben sofort den Nutzen der Immobilie in einer Art und Weise erhalten, die im Treuhandinstrument angegeben ist.

Weitere Informationen zu diesem Thema finden Sie unter Einrichtung eines Treuhandfonds .

Ein anderer Weg, um Nachlassgebühren zu vermeiden, wenn ein einzelner Eigentumsrechtstitel auf einer US-amerikanischen Sparbriefanleihe verwendet wird, ist die explizite Benennung eines Begünstigten beim US-Finanzministerium über TreasuryDirect. Nach dem Tod des ursprünglichen Spareinlagenbesitzers richtet der Begünstigte sein eigenes TreasuryDirect-Konto ein und folgt einem einfachen Prozess, um die Anleihen an ihn zu übertragen.

Selbst wenn der ursprüngliche Eigentümer einen Testament hinterlassen hat, spielt dies keine Rolle, da die Begünstigtenbezeichnung der Sparbriefe diese überschreibt.

Es gibt einen großen Steuervorteil für die Verwendung der Begünstigtenbezeichnung in Verbindung mit einem einzigen Eigentümertitel. Sie haben bereits aus dem Leitfaden "Investieren in Sparbriefe" erfahren, dass Sie entweder Steuern auf die Zinsen bezahlen können, die Ihren Obligationen jedes Jahr hinzugefügt werden, oder warten, bis Sie die Sparbriefe einlösen und alle Steuern auf einmal bezahlen. Die meisten Menschen entscheiden sich für Letzteres. Wenn der Besitzer der Sparbriefe stirbt und diese an den Begünstigten weitergibt, kann der Begünstigte wählen, dass alle ZREPLACEräge aus den Sparbriefen unter auf der letzten Bundessteueranmeldung des ursprünglichen, jetzt verstorbenen Eigentümers der Anleihe, so dass es eine Verbindlichkeit seines Nachlasses ist. In der Tat werden die Sparbriefe steuerfrei übergeben, wobei der Nachlass selbst die Registerkarte aufnimmt. Das ist viel besser als Bargeld zu erhalten, wo dies keine Option ist.

Besitz an US-Sparbriefen als Miteigentümer

Miteigentum zwischen Ehegatten, Familienangehörigen, Eltern und Kindern oder anderen Parteien bedeutet, dass zwei Personen gemeinsam an den Sparbriefen beteiligt sind. Entweder kann der Titelinhaber die Sparbriefe ohne Erlaubnis oder Wissen der anderen Partei einlösen, was für beide ein steuerpflichtiges Ereignis auslöst, also tun Sie dies nur, wenn Sie absoluten, absoluten Glauben an die andere Person haben.

Miteigentumsrecht einer Sparbriefanleihe bedeutet, dass, wenn eine Partei stirbt, der andere Miteigentümer der neue Alleineigentümer wird. Die Anleihen werden direkt an den überlebenden, betitelten Eigentümer weitergegeben, wobei das Nachlassverfahren vermieden wird.

Erfahren Sie mehr über die Anlage in US-Sparbriefen

Sie werden häufig als nicht ernsthaft für das Portfolio eines Anlegers wertgeschrieben, vielleicht aufgrund einer Verbindung mit altmodischen Geschenken, die Kinder auf Geburtstagsfeiern erhalten, und Weihnachten von fernen Verwandten, ein beträchtlicher Prozentsatz der amerikanischen Familien sollte Sparbonds-Investitionen in den Hinterkopf behalten als ein potenziell kluger Ort, um Fonds einzusetzen. Dies gilt insbesondere, wenn die Zinssätze relativ attraktiv und die Aktienkurse reich sind. Sparbriefe bieten eine absolute Sicherheit des Grundsatzes, der durch den vollen Glauben und Kredit der Regierung der Vereinigten Staaten unterstützt wird.

Sie bieten einen sinnvollen Schutz gegen das Zins- und Durationsrisiko. Wenn Sie die Sparbriefe der Serie I auswählen, können sie sogar bis zu einem gewissen Grad mit der Inflation Schritt halten.

Der größte Nachteil der Anlage in Sparbriefe sind die jährlichen Kauflimits, die der Kongress ihnen auferlegt. In den letzten Jahrzehnten war es fast so, als hätte die Wall Street Politiker dazu bewegt, viele der Vorteile von Sparbriefen wegzunehmen, was sie im Vergleich zu anderen traditionellen Finanzwerten, die Gewinne für die sie unterstützenden Unternehmen generieren, weniger attraktiv macht. Ehrlich gesagt, würde ich mir wünschen, dass die Grenze für Sparanleihen auf etwa 50.000 $ pro Person und Jahr angehoben wird, im Vergleich zu der ziemlich erbärmlichen Grenze, die derzeit bei Themen wie den Anleihen der Serie I zur Verfügung steht.