Wie man 72 (t) Zahlungen für frühe IRA-Abhebungen verwendet

Mit der Regel "Regelmäßig gleiche Zahlung" können Sie vor 59 ½ Jahren Geld aus einem IRA abheben und die 10% Vorstrafe vermeiden. Dieser Ansatz wird auch als 72 (t) Zahlungen bezeichnet, da die Regel unter den IRS Code Abschnitt 72 (t) fällt.

Um 72 (t) Zahlungen, auch SEPP-Zahlungen genannt, zu verwenden, müssen Sie das Geld gemäß einem spezifischen Zeitplan zurückziehen. Der IRS gibt Ihnen drei verschiedene Methoden, um Ihren spezifischen Entnahmeplan zu berechnen.

Im Folgenden beschreibe ich jede dieser drei Methoden und was Sie wissen müssen, bevor Sie eines von ihnen verwenden.

Bevor Sie anfangen 72 (t) SEPP-Zahlungen von einem IRA

Wenn Sie mit 72 (t) SEPP-Zahlungen beginnen, müssen Sie 5 Jahre lang oder bis zum Erreichen von 59 ½ Jahren beim Zahlungsplan bleiben, je nachdem, was später eintritt. (es sei denn, Sie sind behindert oder sterben). Wenn Sie von Ihrem Zeitplan abweichen, bevor die entsprechende Zeitspanne abgelaufen ist, kann die Strafsteuer auf alle Beträge erhoben werden, die bis zu diesem Zeitpunkt eingezogen wurden. Aus diesem Grund bevor Sie einen 72 (t) Entnahmeplan starten:

• Prüfen Sie, ob Sie sich für eine der anderen Ausnahmen von der IRA-Vorbezugsentschädigung qualifizieren, z. B. Ausnahmen für medizinische Kosten, erstmalige Eigenheimkäufe usw.
• Stellen Sie sicher, dass Sie nicht in finanziellen Schwierigkeiten und haben Gläubiger. Während es möglich ist, sich von einer IRA zurückzuziehen, um zu versuchen, Dinge zu "retten", können Sie immer noch in Konkurs geraten, ohne dass für Ihre späteren Jahre Geldmittel erhalten wurden.

Berechnen und Auswählen der besten Option für 72 (t) Abhebungen

Wenn keine der oben genannten Optionen auf Sie zutrifft, prüfen Sie Ihre Optionen auf eine Reihe von im Wesentlichen gleichen periodischen Zahlungen. Sie müssen diese Berechnungen nicht wirklich durchgehen, da Sie einen der unten aufgeführten 72 (t) Online-Rechner verwenden können, aber es ist wichtig zu verstehen, wie die Berechnungen funktionieren.

1. Erforderliche Mindestdistribution (RMD): Beginnen Sie mit dem Abfragen Ihres erreichten Alters auf der entsprechenden IRS-Tabelle, die Ihnen dann anzeigt, welcher Divisor für Ihr Alter verwendet wird. Sie dividieren dann Ihren vorherigen Jahresabschlussguthaben durch den Divisor und das ist Ihre Verteilung für das Jahr. Bei dieser Methode müssen Sie den erforderlichen Abhebungsbetrag jedes Jahr neu berechnen, basierend auf Ihrem neuen Jahresabschluss und dem erreichten Alter. Dies ist die einzige der drei Methoden, bei der die Abhebungsbeträge von Jahr zu Jahr variieren.
2. Amortisation: Diese Auszahlungsmethode erstellt einen jährlichen Entnahmeplan, der genau wie der Zahlungsplan für eine Hypothek berechnet wird. Sie nehmen den zuletzt gemeldeten Kontostand (wie den Saldo auf dem letzten vierteljährlichen oder monatlichen Kontoauszug) an und nehmen einen angemessenen Zinssatz an (IRS sagt, dass Sie einen Zinssatz von mehr als 120% des mittelfristigen anwendbaren Bundeszinssatzes nicht verwenden können). )) und erstellen Sie einen jährlichen Auszahlungsplan basierend auf der entsprechenden Lebenserwartungstabelle (Einzelleben, gemeinsame Leben mit Ihrem Nicht-Ehepartner Begünstigten oder einheitliche Lebenstabelle, wenn Ihr Ehepartner mehr als 10 Jahre jünger ist als Sie).
3. Annuitization: Diese Option verwendet eine Methode, die genau wie eine Pensions- oder Versicherungsgesellschaft verwendet wird, um die Auszahlungsbeträge für die Lebensrente zu bestimmen. Sie nehmen den zuletzt gemeldeten Kontostand und teilen ihn durch einen Annuitätsfaktor, der in der Sterbetafel in Anhang B von Rev. Rul veröffentlicht ist. 2002-62.

Die oben genannten Amortisations- und Annuitifizierungsoptionen führen zu einer festen jährlichen Auszahlungssumme und Sie müssen bis zu einem Zeitraum von 5 Jahren oder bis Sie das Alter von 59 ½ erreicht haben, bis Sie einmalig auf die RMD wechseln. Auszahlungsmethode.

Online 72 (t) Rechner

Es gibt keinen Grund, diese Optionen selbst zu berechnen. Verwenden Sie einen der beiden Online-Rechner unten, um alle drei Zeitpläne für Sie zu berechnen.

• 72 (t) Rechner von CalcXML: Mit diesem Rechner können Sie zusätzlich zu dem in den Berechnungsoptionen verwendeten "angemessenen" Zinssatz eine Wachstumsrate zuweisen. Die Wachstumsrate wird verwendet, um Ihnen zu zeigen, wie Ihr Kontostand zunimmt (nach entsprechenden Abhebungen), wenn diese Rendite erzielt wird. Dieser Rechner bietet auch ein Diagramm und einen Zeitplan für jede Option und bietet die Möglichkeit, einen eigenen PDF-Bericht zu erstellen.
• 72 (t) Taschenrechner nach Bankrate: Dieser Taschenrechner verfügt über Schieberegler, mit denen Sie die Eingaben leicht anpassen können. Die beste Funktion ist jedoch der Text unter dem Diagramm, der eine ganze Reihe detaillierter Informationen enthält.