Ihre 1040 Steuergutschriften

Bei der Steuerplanung werden alle Abzüge und Gutschriften in Anspruch genommen, auf die Sie in einem bestimmten Steuerjahr Anspruch haben. Abzüge kommen von Ihrem Einkommen weg und verringern es, so dass Sie Steuern auf weniger Einkommen zahlen. Gutschriften subtrahieren von der Steuer, die Sie schulden. Das macht Gutschriften vorteilhafter als Abzüge. So funktioniert das.

Was ist eine Steuergutschrift?

Der Internal Revenue Service bietet mehrere Steuergutschriften an. Sie können Gutschriften für ausländische Steuern, Kinderbetreuungskosten, Studiengebühren und Gebühren sowie für Kosten im Zusammenhang mit der Adoption beantragen.

Möglicherweise haben Sie Anspruch auf Gutschriften auf der Grundlage Ihres Alters oder einer Behinderung, wenn Sie zu einem Altersvorsorgekonto beigetragen haben und wenn Sie minderjährige Kinder haben, die bei Ihnen wohnen.

Was ist Steuerpflicht?

Bei einer Steuergutschrift handelt es sich um eine Dollar-für-Dollar-Ermäßigung Ihrer Brutto-Steuerschuld, also um den Gesamtbetrag der Steuern, die Sie vor der Vergabe von Gutschriften für die Zahlung zahlen müssen. Ihre Brutto-Steuerschuld finden Sie in Zeile 47 des Formulars 1040 von 2016, in Zeile 30 von Formular 1040A und in Zeile 10 von Formular 1040EZ.

Steuern, die Sie während des Jahres von Ihrem Lohn einbehalten haben, sind eine Vorauszahlung auf Ihre Brutto-Steuerschuld. Sie erhalten eine Erstattung für ein Guthaben, das höher ist als das, was Sie tatsächlich schulden, wenn Ihrem Lohn zu viel Lohn vorenthalten wird.

Rückzahlbare und nicht rückzahlbare Kredite

Steuergutschriften reduzieren Ihre Brutto-Steuerschuld, aber nicht notwendigerweise unter Null. Wenn Sie sich für mehrere Credits qualifizieren, können einige von ihnen verschwendet werden, nachdem Ihre Steuerrechnung gelöscht wurde, da die meisten Credits nicht erstattungsfähig sind.

Zum Beispiel, wenn Ihre Steuerschuld $ 5, 000 beträgt und Sie Anspruch auf $ 7, 000 in nicht rückzahlbaren Krediten haben, schulden Sie dem IRS nichts, weil Ihre $ 5, 000 Steuerschulden gelöscht werden durch die Kredite, aber die IRS wird die $ 2, 000 Gleichgewicht halten.

Vergleichen Sie dies mit erstattbaren Credits. Wenn Sie mehr erstattungsfähige Kredite haben als Sie Steuerpflicht haben, erhalten Sie eine Rückerstattung für den Restbetrag.

Die Einkommenssteuergutschrift und die zusätzliche Kinderermäßigung sind zwei Beispiele für erstattungsfähige Kredite. Ihre Steuerrückerstattung beinhaltet die zusätzliche Einkommensteuer, die von Ihrem Lohn einbehalten wurde, sowie allfällige Steuergutschriften, die nicht dazu dienten, Ihre Steuerschulden zu löschen. Sie erhalten mehr Geld von der IRS zurück, als Sie tatsächlich eingezahlt haben.

Carryover Tax Credits

Ein paar Credits können von einem Jahr zum nächsten getragen werden, so dass Sie nichts von dem Überschuss verlieren, selbst wenn sie sind nicht erstattungsfähig. Manchmal können sie sogar auf frühere Steuerjahre zurückgeführt werden. Die Auslandssteuergutschrift, die Adoptionssteuergutschrift und der Kredit für Wohneigentum erlauben Übertragungen ab 2016.

Das Endergebnis

Ihre Netto-Steuerschuld - im Gegensatz zu Ihrer Brutto-Steuerschuld - ist die Steuer, für die Sie verantwortlich sind bezahlen, nachdem Sie die Steuergutschriften angewendet haben, auf die Sie Anspruch haben.Ihre Nettosteuerschuld ist auf der Zeile "Gesamtsteuer" auf Ihrem Steuerformular angegeben. Das ist Zeile 63 auf dem Formular 1040 von 2016, Zeile 39 auf Formular 1040A und Zeile 12 auf Formular 1040EZ. Die meisten Credits werden auf die Formulare 1040 und 1040A angewendet und reduzieren diesen Betrag. Credits werden vor der Zeile 12 auf der 1040EZ angewendet.

HINWEIS: Steuergesetze und Formulare ändern sich regelmäßig. Die obigen Informationen geben möglicherweise nicht die neuesten Änderungen wieder. Bitte konsultieren Sie einen Steuerberater für die aktuellste Beratung. Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen sind nicht als Steuerberatung gedacht und sind kein Ersatz für Steuerberatung.