Wie Sie Steuern auf Abzüge und Steuergutschriften sparen

Sie können Ihre Einkommensteuer erheblich senken, indem Sie für den Ruhestand sparen, ein Haus besitzen oder Ihre Kinder aufs College schicken. So funktionierte es für einen Kunden.

Vor einigen Jahren, als ich die Steuererklärung für ein verheiratetes Paar für das Steuerjahr 2012 vorbereitete, erkannte ich, dass sie die ideale Steuerstrategie hatten. Sie waren in der Lage, ihre Bundessteuern zu senken, indem sie ein bescheidenes Haus besaßen, die Kinder durch das College bringen und für den Ruhestand sparen.

Hört sich perfekt an, aber wie funktionieren die Zahlen? Unter Verwendung der IRS-Grenzen und Steuersätze für das Steuerjahr 2012, die damals anwendbar waren, haben wir das steuerpflichtige Einkommen reduziert.

Um zu sehen, wie diese Strategien für Sie funktionieren könnten, sollten Sie auf der IRS-Website nach den aktuellsten Bundessteuersätzen suchen.

Steuerstrategie 1: Speichern Sie in einem 401k Plan

Beginnen wir mit ihrem Profil. Das Paar reicht eine gemeinsame Steuererklärung ein und hat drei Kinder: zwei im College und eine in der Highschool. Zwischen den beiden verdienen sie 76.500 Dollar an Löhnen. Jeder legt $ 5, 000 in ihren 401k Ruhestandssparpläne, die ihre steuerpflichtigen Löhne um $ 10, 000 reduziert. Jetzt wird das Paar nur auf $ 66, 500 besteuert. (Das ist auch ihr ausgeglichenes Bruttoeinkommen.)

Steuerstrategie 2: Kaufen Sie ein Haus und legen Sie Ihre Abzüge fest

Da sie ein Haus besitzen, kann das Paar ihre Abzüge aufschlüsseln. Neben einem Hypothekenzins von $ 16.000, hat das Paar auch Grundsteuern (weitere $ 5, 000), Spenden an ihre Kirche (ca. $ 3, 700), und nicht zu vergessen die staatlichen Einkommenssteuern, die auf ihren Gehaltsschecks ($ 2 , 500).

Die angegebenen Abzüge beliefen sich insgesamt auf 27, 200 US-Dollar. Dies wiederum reduziert ihre AGI von 66.500 auf 39.300 US-Dollar.

Die Kunden können ihr steuerpflichtiges Einkommen aufgrund ihrer fünf persönlichen Befreiungen um 19.000 US-Dollar reduzieren. .. Persönliche Befreiungen sind ein Standardbetrag für jeden Steuerpflichtigen und abhängig von der Steuererklärung.

Für 2012 beträgt der persönliche Freibetrag $ 3 800, mal fünf Personen (Ehemann, Ehefrau und drei unterhaltsberechtigte Personen) sind $ 19.000. Persönliche Befreiungen wirken wie ein Abzug, weil dadurch das steuerpflichtige Einkommen des Paares gemindert wird.

Nach Abzug ihrer persönlichen Steuerbefreiungen beträgt das steuerpflichtige Einkommen des Paares $ 20, 300. Dies ist der Betrag, auf den die Bundeseinkommensteuer berechnet wird. Mit den Steuersätzen von 2012 erhalten sie eine Einkommenssteuer von $ 2, 175. Wir stellen fest, dass das Paar in die 15% -Steuergrenze fällt, basierend auf ihrem steuerpflichtigen Einkommen für verheiratete Paare, die gemeinsam einreichen. Für 2012 werden die ersten 17.400 US-Dollar steuerpflichtigen Einkommens mit 10% besteuert. Die 15% -Steuergrenze gilt für steuerpflichtige Einkommen über $ 17, 400 bis zu $ ​​70, 700. Allerdings beträgt das steuerpflichtige Einkommen des Paares nur $ 20, 300, So gilt der 15% -Satz nur für den Betrag, um den ihr steuerpflichtiges Einkommen $ 17, 400 übersteigt. Das ist das Ende der unteren 10% Klammer.Der zu versteuernde Betrag beträgt 2 900 US-Dollar, was zu einer Berechnung der Steuer von 435 US-Dollar führt. Kombiniert man die Beträge aus den Steuersätzen 10% und 15%, so hat dieses Paar eine Einkommenssteuer von $ 2.175.

Steuerstrategie 3: Steuergutschriften zur Eliminierung Ihrer Steuern verwenden

Zwei ihrer Kinder gehen aufs College. Ihre älteste Tochter ist Senior an einer staatlichen Universität, und ihr Sohn, der zweitälteste, war Erstsemester an einer anderen staatlichen Universität.

Für 2012 haben sie die Möglichkeit zwischen dem Lifetime Learning Credit oder dem American Opportunity Credit zu wählen. Das Paar gab $ 15, 000 auf dem Unterricht der Tochter und $ 5, 000 auf dem Unterricht ihres Sohnes für das Jahr aus. Das Paar konnte zwischen einem Lifetime Learning Credit im Wert von 20% der ersten 10 000 Dollar an Studiengebühren (für ein maximales Guthaben von 2 000 Dollar) oder dem American Opportunity Credit im Wert von bis zu 2 500 Dollar für die ersten 4 000 Dollar im Qualifying wählen. pädagogische Ausgaben, die Kursmaterialien sowie Unterricht enthalten.

Jede Kombination von Steuergutschriften für die Hochschulbildung würde die $ 2, 175 in der Bundeseinkommensteuer des Paares vollständig beseitigen. Aber in ihrem Fall hat der American Opportunity Credit besser funktioniert, da 40% dieser Steuergutschrift erstattet wird. Mit zwei amerikanischen Opportunity-Guthaben im Maximalbetrag von 2 500 Dollar sind das 5 000 Dollar an Steuergutschriften.

Sechzig Prozent dieses Betrags oder 3000 US-Dollar verrechnen ihre Bundeseinkommenssteuer von 2 175 US-Dollar. Dieser Teil des amerikanischen Opportunity-Kredits ist nicht erstattungsfähig, sodass dieser Teil der Steuergutschrift ihre Bundeseinkommensteuer auf null reduziert, nicht unter Null.

Vierzig Prozent ihres amerikanischen Opportunity-Guthabens wurden zurückerstattet, sodass 2.000 Dollar dieses Kredits so behandelt wurden, als wäre es eine Steuerzahlung. Erstattungsfähige Kredite funktionieren genauso wie Quellensteuer und andere Steuerzahlungen, und jeder überschüssige Betrag, der über der Einkommensteuerschuld des Bundes liegt, wird vom Finanzamt zurückerstattet. Für dieses Paar erhielten sie eine Steuerrückzahlung, die um $ 2 000 höher war als der Steuerbetrag, den sie durch Einbehaltung eingezahlt hatten.

Steuerstrategie 4: Passen Sie Ihr Einbehaltungsrecht an und geben Sie Ihre Steuerrückerstattungsklausel aus

So erhält das Paar eine volle Rückerstattung aller Einbehaltungen sowie einen zusätzlichen Betrag aus dem erstattungsfähigen Teil des American Opportunity-Guthabens. Sie beschlossen, einen Teil ihrer Erstattung zu verwenden, um Roth IRAs sowohl für den Ehemann als auch für die Ehefrau zu öffnen (bis zu $ ​​5, 000 jedes für das Jahr 2012), und den Rest in mehrere Bankenzertifikate für den College-Fonds ihrer jüngsten Tochter zu legen.

Wie Sie sehen können, sind Steuererleichterungen manchmal eine sehr gute Sache. Indem sie ein Haus besitzen, ihre Kinder durch College setzen und für Ruhestand sparen, hat dieses Paar geschafft, ihre Steuerrechnung zu beseitigen.