Einrichten Ihres künstlerischen Geschäfts, um auf Steuern zu sparen

Künstlerische Unternehmen und Steuern

Künstlerische Typen - Schriftsteller, Kunsthandwerker, Künstler, Designer, andere -, die ihre Produkte für Geschäftseinkünfte verkaufen, können ihre Ausgaben abziehen, wenn sie bestimmten Verfahren folgen und sich wie ein echtes Geschäft.

Nehmen wir an, Sie sind ein Autor, der an einem Roman arbeitet. Sie haben Ausgaben - Ihren Computer, den Ort, an dem Sie schreiben, Werkzeuge schreiben, vielleicht eine Website. Wenn Sie sich wie ein echtes Unternehmen verhalten, können Sie diese Ausgaben auf Ihre Einkommenssteuererklärung abziehen, um Ihr Einkommen legitim zu reduzieren.

Aber es gibt einige Dinge, die Sie tun müssen, um Ihre Chancen zu erhöhen, von der IRS als legitim angesehen zu werden.

Ein Beispiel für ein künstlerisches Unternehmen

Ein Fall des Finanzgerichts von 2012 bietet ein Beispiel dafür, wie wichtig es ist, an dem geschäftlichen Teil Ihres Unternehmens zu arbeiten. In diesem Fall hatte sich ein Mann von seiner Firma verabschiedet, um zu reisen und Fotos für ein Reisebuch zu machen. Während dieser Zeit sammelte er $ 19.000 an Geschäftsausgaben, hatte aber kein Einkommen.

Er schrieb ungefähr 150 Seiten eines Buches, vervollständigte das Buch jedoch nicht. Er erstellte einen Geschäftsplan und hielt gute Aufzeichnungen, aber das Finanzgericht stellte fest, dass das nicht genug war. Was er nicht tat, war zu zeigen, dass er "regelmäßig und aktiv mitgeschrieben" war . Der Gerichtshof bestritt seine Steuerabzüge.

Einige Bemerkungen des Finanzgerichts zeigen ihr Denken in dieser Angelegenheit:

• Das "geplante Reisebuch des Autors" könnte ebenso ein isoliertes Unterfangen für die persönliche Befriedigung sein, eine weltweite Reise zu machen und seine Reiseerlebnisse in gedruckter Form zu sehen. wie es ein Produkt eines Handels oder Geschäfts sein könnte. "

• Das Finanzgericht wies auch darauf hin, dass selbst wenn der Steuerpflichtige in einem legalen Schriftgeschäft tätig wäre, seine Ausgaben immer noch nicht zulässig wären, weil sie die Anforderungen zur Begründung dieser Ausgaben nicht erfüllten, indem sie die "Zeit" , Ort, Geschäftszweck und Geschäftsbeziehung "der Kosten. Das Gericht sagte, dass nicht alle Ausgaben während einer Geschäftsreise notwendigerweise geschäftsbezogen sind und dass der Geschäftszweck für jede Ausgabe nachgewiesen werden muss.

Drei Schritte zum Geschäftszweck

Nur um hier klar zu sein, hier sind die Schritte, um Ihr künstlerisches Unternehmen als legitim zu betrachten:

Schritt 1: Regelmäßige und aktive Arbeit

• Erstellen Sie einen Businessplan, der genau beschreibt, wie Sie wird aus dieser künstlerischen Tätigkeit Geld verdienen, einschließlich Marketing- und Werbeaktivitäten.
• Richten Sie einen Zeitplan ein und zeigen Sie an, dass Sie regelmäßig arbeiten. Sie müssen nicht jeden Tag oder sogar jede Woche arbeiten, aber Sie sollten nachweisen können, dass Sie im Laufe eines Jahres eine beträchtliche Anzahl von Tagen an dieser Aktivität gearbeitet haben.
• Platzieren Sie einen Raum zu Hause, an dem Sie ausschließlich an Ihrer künstlerischen Tätigkeit arbeiten. Dadurch wird festgestellt, dass Sie einen klaren Geschäftszweck haben und dass Sie den Bereich regelmäßig zu diesem Zweck nutzen. Lesen Sie mehr darüber, wie Sie einen Geschäftsraum für steuerliche Zwecke einrichten.

Schritt 2: Starten Sie ein Unternehmen

Richten Sie Ihre künstlerische Aktivität als Unternehmen ein:

• Legen Sie ein separates Girokonto und eine Kreditkarte an und verwenden Sie nicht Ihr persönliches Bankkonto oder Ihre Kreditkarte für Geschäftsausgaben.
• Zeigen Sie, dass Sie einen Weg haben, Geld aus Ihrem künstlerischen Geschäft zu bekommen. Vielleicht möchten Sie auf Etsy oder anderen Online-Shops oder über Ihre eigene Website verkaufen, mit PayPal für Zahlungen an Ihr Unternehmen.
• Erstellen Sie eine Möglichkeit zur Verwaltung von Finanzen, einschließlich eines Budgets und regelmäßiger Finanzberichte.

All diese Aktivitäten zeigen, dass Sie beabsichtigen, ein Geschäft zu haben und nicht nur ein persönliches Hobby. Sie werden standardmäßig als Einzelfirma gegründet, was bedeutet, dass Sie Ihre Unternehmenssteuern als Teil Ihrer persönlichen Steuererklärung in einem Anhang C einreichen werden.

Was ist mit dem Geschäftstyp?

Ein anderer Weg zu beweisen, dass Ihre künstlerische Arbeit ein Geschäft ist, ist eine LLC zu gründen oder Ihr Geschäft zu integrieren. Aber die Gründung eines Unternehmens garantiert nicht, dass Ihre Ausgaben abzugsfähig sind.

Schritt 3: Geschäftsausgaben nachverfolgen

• Spesenbelege speichern. Markieren Sie auf jedem (a) den Geschäftszweck, (b) mit wem Sie zusammen waren, (c) den Standort. Lesen Sie mehr über das Führen guter Aufzeichnungen über Geschäftsausgaben.
• Behalten Sie Geschäftsreisebelege. Stellen Sie sicher, dass Sie Meilen und andere Ausgaben nicht am Ende des Jahres erfassen. Weitere Informationen zum Abzug von Geschäftsreisekosten
• Wenn Sie Ihre künstlerische Arbeit gegen Dienstleistungen eintauschen, behalten Sie diese Tauschgeschäfte für steuerliche Zwecke im Auge.

Im Allgemeinen können Sie die Kosten nicht abziehen, es sei denn, Sie erfassen sie zu dem Zeitpunkt, zu dem sie eintreten, und Sie liefern vollständige Informationen darüber, warum ihr Geschäftszweck vorliegt.