Video: WKOÖ | Gründertipp: Einkommensteuer 2024
Nicht alle Steuerpflichtigen werden zum gleichen Satz besteuert. Die US-Steuerkennziffer ist so angelegt, dass ein Mann, der $ 30.000 pro Jahr verdient, nicht den gleichen Prozentsatz seines Einkommens zahlt wie jemand, der $ 150.000 verdient. Das Einkommen ist in "Steuerklammern" unterteilt und ein Prozentsatz gilt für jede Klammer.
Ab dem Steuerjahr 2016 beginnen diese Prozentsätze bei 10 Prozent und steigen schrittweise auf 15 Prozent, 25 Prozent, 28 Prozent, 33 Prozent, 35 Prozent und schließlich auf einen Spitzenwert von 39,6 Prozent.
Wo jede dieser Steuerklammern beginnt und endet, hängt von Ihrem Anmeldestatus ab. Der Kongress passt die Steuersätze periodisch an - oder genauer gesagt, die Einkommen, die ihnen entsprechen.
Die Steuersätze können auch von der Art Ihres Einkommens abhängen. Für Erträge aus langfristigen Veräußerungsgewinnen und qualifizierten Dividenden gilt ein gesonderter Steuersatz.
Die 2016 Steuerklammern
Diese Klammern gelten für Einkünfte, die Sie 2016 verdient haben und für die Sie 2017 eine Steuererklärung abgeben würden. Die folgende Tabelle zeigt die normalen Steuersätze in der ersten Spalte und die Sätze für langfristige Gewinne und qualifizierte Dividenden in der zweiten Spalte. Der Rest der Spalten zeigt den Anfangs- und Endlohnperimeter jeder Steuerklasse, gruppiert nach Einreichungsstatus. Diese Dollarbeträge gelten für Ihr steuerpflichtiges Einkommen - was übrig bleibt, nachdem Sie den Standardabzug genommen oder Ihre Abzüge aufgeschlüsselt haben und Sie andere Abzüge beansprucht haben, auf die Sie Anspruch haben, z. B. für Angehörige.
2016 Steuersätze | |||||||||
| Steuersatz | Single | Haushaltsvorstand | Verheiratet getrennt eingereicht | Verheiratet Gemeinsame und qualifizierende Witwe oder Witwer | |||||
| Gewöhnliches Einkommen | Langfristige Kapitalgewinne und qualifizierte Dividenden | Steuerbares Einkommen über | bis | Steuerbares Einkommen über | bis | Steuerbares Einkommen über | bis | Steuerbares Einkommen über > bis | 10% |
| 0% | $ 0 | $ 9, 275 | $ 0 | $ 13, 250 | $ 0 | $ 9, 275 | $ 0 | $ 18 , 550 999 15% 999 0% 999 9, 275 999 37, 650 999 13, 250 999 50, 400 999 9, 275 999 37, 650 18, 550 999 75, 300 999 25, 999 15, 999 37, 650 999 91, 150 999 50, 400 999 130, 150 999 37, 650 | 75, 950 |
| 75, 300 151, 900 28% | 15% | 91, 150 190, 150 130, 150 210 , 800 999 75, 950 999 115, 725 999 151, 900 999 231, 450 999 33% 999 15% 999 190, 150 999 413, 350 210, 800 | 413, 350 | 115, 725 | 206, 675 | 231, 450 | 413, 350 35% | 15% | 413, 350 |
| 415, 050 | 413, 350 | 441, 000 | 206, 675 > 233, 475 | 413, 350 | 466, 950 | 39. 6% | 20% | 415, 050 | - |
| 441, 000 | - | 233, 475 | - | 466, 950 | - - | Wenn Sie eine Einzelperson sind und 90.000 $ pro Jahr verdienen, fallen Sie in die Steuergruppe von 25%.Das ist der einfache Teil - von da an wird es etwas komplizierter. | Sie würden tatsächlich nur 10 Prozent für den Teil Ihres Einkommens zahlen, der zwischen $ 0 und $ 9, 275 liegt, und Sie würden 15 Prozent für den Teil zwischen $ 9, 276 und $ 37, 650 bezahlen. würde nur auf den Saldo Ihres Einkommens zutreffen. Jeder Prozentsatz entspricht dem Teil Ihrer Einnahmen. | 2016 Ordentliche Steuersätze für Single-Filing-Status | Steuersatz-Schedule X, Internal Revenue Code Abschnitt 1 (c) |
| Wenn das zu versteuernde Einkommen | a | b | c > d | e | f | g | über | aber nicht über | Zu versteuerndes Einkommen |
| Minus | Subtrahieren (b) von (a) | Multiplikationsbetrag < Multiplizieren (c) mit (d) | Zusätzlicher Betrag | Addieren (e) und (f) | $ 0 | $ 9, 275 | $ 0 | ||
| × 10% | $ 0 | 9, 275 37, 650 999 9, 275 999 999 x 999 927 927 50 999 999 37, 650 999 91, 150 999 999, 370, 650 999, 999, 25, 999, 599, 183, 759999, 91, 150 190, 150 | 91, 150 28% 18, 558. 75 190, 150 > 413, 350 | 190, 150 | × 33% |
46, 278. 75
| 413, 350 415, 050 > | ||||||||
| 413, 350 | × 35% | 119, 934. 75 | 415, 050 | - | ||||
| 415, 050 | × 39. 6% | 120, 529. 75 | Präsident Donald Trump hat vorgeschlagen, diese Steuerklassen auf nur drei zu reduzieren: 10 Prozent, 25 Prozent und 35 Prozent , aber das ist Mitte 2017 noch nicht passiert. | Berechnung Ihrer effektiven Steuersatz | ||||
| Wenn Sie Zahlen knacken und die Mathematik machen wollen, funktioniert es so: Nehmen Sie Ihr steuerpflichtiges Einkommen und subtrahieren Sie den Betrag, wo die entsprechende Steuer Klammer beginnt, was Spalten A und B wäre. | Damit bleibt nur das steuerpflichtige Einkommen innerhalb dieser Steuerklasse in Spalte C. Dann multiplizieren Sie diesen Betrag mit dem Steuersatz für diese Spanne - Spalten D und E. | Dies ist der Betrag der Steuer, der für das Einkommen innerhalb dieser Steuerklasse fällig wäre. Dann addieren Sie zu dieser Summe die kumulative Bundessteuer auf Einkommen, die in den niedrigeren Steuersätzen fällt, dargestellt in Spalte F. Dies wird Ihnen den Gesamtbetrag der in Spalte G geschuldeten Bundeseinkommensteuer verraten. | Hier ist ein Beispiel. Angenommen, Edith, eine einzelne Person, hat ein steuerpflichtiges Einkommen von $ 100, 000. Dies fällt in die 28-Prozent-Steuerklasse, die von $ 91, 150 bis $ 190, 150 von steuerpflichtigem Einkommen für ihren Anmeldestatus reicht. Unter der Annahme, dass das gesamte Einkommen von Edith normalen Steuersätzen unterliegt, würden wir ihre Einkommenssteuer wie folgt ausrechnen: | Beispiel | Wenn das zu versteuernde Einkommen | a | b | c |
| d < e | f | g | über | aber nicht über | Zu versteuerndes Einkommen | Minus | Subtrahieren (b) von (a) | Multiplikationsbetrag |
| Multiplizieren (c) durch (d) | Zusätzliche Menge | Addieren (e) und (f) | 91, 150 | 190, 150 | $ 100, 000 | 91, 150 | 8, 850 | × 28% |
| 2, 478 | 18, 558. 75 | 21, 036. 75 | Edith ist für die Zahlung von 21, 036, - US-Dollar der Einkommensteuer auf steuerpflichtige Bundesstaaten verantwortlich. Einkommen von $ 100, 000.Ihr Einkommen über $ 91, 150 wird mit dem 28-Prozent-Satz besteuert. Der Rest ihres Einkommens wird mit den niedrigeren 10 Prozent, 15 Prozent und 25 Prozent Steuern besteuert. Ediths "effektiver" oder durchschnittlicher Steuersatz ist ihre Steuerschuld, geteilt durch ihr steuerpflichtiges Einkommen: 21.036,35 $ geteilt durch 100.000 $ oder 21. 03675%. Der effektive Steuersatz ist eine Mischung aller Steuersätze, die für Ihr Einkommen gelten, also normalerweise weniger als Ihr Steuersatz. | Wenn sich Edith als Haushaltsvorstand qualifiziert, oder wenn sie verheiratet ist, würden die folgenden Charts gelten: | 2016 Gewöhnliche Steuersätze für den Abgabestatus des Haushaltsleiters | Steuersatzverzeichnis Z, Internal Revenue Code Abschnitt 1 (b) ) | Wenn das steuerpflichtige Einkommen | ist a |
| b | c | d | e | f | g | über | aber nicht über | Steuerbares Einkommen |
| Minus | Subtrahieren Sie (b) von (a) | Multiplikationsbetrag | Multiplizieren Sie (c) mit (d) | Zusätzlicher Betrag | Add (e) und (f) < $ 0 | $ 13, 250 | $ 0 | |
| × 10% | $ 0 | 13, 250 | 50, 400 | 13, 250 |
× 15%
1, 325
50, 400 130, 150
| 50, 400 > | ||||||||
| × 25% | 6, 897. 50 | 130, 150 210, 800 130, 150 999 × 28 % | 26, 835. 00 | |||||
| 210, 800 413, 350 210, 800 | × 33% | > 49, 417. 00 | 413, 350 441, 000 | 413, 350 999 999 x 35% 999 999 116, 258 50 | 441, 000 | - | ||
| 441, 000 | × 39. 6% | 125, 936. 00 | > 2016 Ordentliche Steuersätze für die getrennte Hinterlegung von Hinterlegungsdaten | Steuersatzplan Y-2, Internal Revenue Code Abschnitt 1 (d) |
Wenn das steuerpflichtige Einkommen
a
| b c | ||||||||
| d | e | f | g | über | aber nicht über | Zu versteuerndes Einkommen | Minus | |
| Subtrahieren (b) von (a) | Multiplikation Menge | Multiplizieren (c) mit (d) | Zusätzlicher Betrag | Add (e) und (f) | $ 0 | $ 9, 275 | $ 0 | |
| > × 10% | $ 0 | 9, 275 | 37, 650 999 999 9, 275 999 999 x 15% 999 999 927. 50 999 999 37, 650 999 75, 950 999 937, 650 999 925 259 999 5, 183. 75 99 75, 950 | 115, 725 | 75, 950 | |||
| × 28% | 14, 758. 75 | 115, 725 > 206, 675 | 115, 725 | × 33% | ||||
| 25, 895. 75 | 206, 675 233, 475 > | 206, 675 | × 35% | 55, 909. 25 | ||||
| 233, 475 | - | 233, 475 | × 39. 6% | 65, 289. 25 | ||||
| 2016 Ordentliche Steuersätze für die Hinterlegung gemeinsamer und qualifizierender Hinterlegung von Witwen oder Witwer | Steuersatzplan Y-1, Internal Revenue Code Abschnitt 1 (a) | Wenn das zu versteuernde Einkommen | ist a | b | c | d | ||
| e | f | g | über | aber nicht über | Zu versteuerndes Einkommen | Minus | Subtrahieren (b) von (a) | Multiplikationsbetrag |
| Multiplizieren (c) mit (d) | Zusätzliche Menge | Hinzufügen (e) und (f) | $ 0 | $ 18, 550 | $ 0 | × 10% |
| $ 0 < 18, 550 | ||||||||
| 75, 300 | 18, 5 50 999 999 x 15% 999 999 1 855.00 | 75, 300 151, 900 | 75, 300 999 999 x 25% 999 999 10, 367 50 9 151, 900 | 231, 450 | ||||
| 151, 900 | × 28% | 29, 517. 50 | 231, 450 > 413, 350 | |||||
| 231, 450 | × 33% | 51, 791. 50 413, 350 466, 950 > | 413, 350 | × 35% | ||||
| 111, 818. 50 | 466, 950 | - | 466, 950 | × 39. 6% | ||||
| 130, 578. 50 | Sozialversicherungs- und Medicare-Steuersätze | Leider zahlen wir nicht nur Einkommenssteuer auf unser Einkommen und Einkommen. Diese Steuern gelten auch: | Die Sozialversicherungssteuer wird mit einer Rate von 12,4 Prozent auf die Löhne und auf Selbständigkeitseinkommen bis zur jährlichen Sozialversicherungsgrundlage von $ 118, 500 erhoben. Diese Lohnbasis erhöht sich auf 127, 200 Dollar. 2017. Nur Einkommen, das Sie bis zu diesem Betrag verdienen, unterliegen der Sozialversicherungssteuer. | Medicare-Steuer in Höhe von 2,9 Prozent auf Löhne und Einkommen aus selbstständiger Erwerbstätigkeit | Diese Steuern gelten für alle Einkommensgruppen, aber die Selbstständigen müssen diesen vollen Prozentsatz der beiden Steuern zahlen. Kollektiv wird dies als Selbstständige Steuer bezeichnet. Steuerpflichtige, die von anderen beschäftigt werden, zahlen nur die Hälfte dieser Prozentsätze. Ihre Arbeitgeber müssen die andere Hälfte bezahlen. | Die zusätzliche Medicare-Steuer | Diese Steuer gilt zu einem Satz von 0,9 Prozent für Löhne und Selbständigkeitseinkommen über den folgenden Schwellenwerten: | |
| Verheiratet Einreichung gemeinsam: $ 250, 000 | Alleinstehend oder Leiter von Haushalt oder Qualifizierende Witwe (er): $ 200, 000 | Verheiratete Einreichung getrennt: $ 125, 000 | Die alternative Mindeststeuer oder AMT | Wenn Sie verheiratet sind Einreichung separat: | 26 Prozent auf steuerpflichtiges Einkommen als neu berechnet unter den AMT-Regeln unter $ 93, 150 | 28 Prozent auf AMT zu versteuerndes Einkommen über $ 93, 150 | Für Single, Haushaltsvorstand, Heirat gemeinsam eingereicht und Qualifying Widow (er): | 26 Prozent auf AMT zu versteuerndes Einkommen unter 186 $, 300 |
| 28 Prozent auf AMT zu versteuerndes Einkommen über 186 $, 300 | Die Nettoeinkommenssteuer | Eine Steuer von 3. 8 Prozent gilt für den niedrigeren Betrag des Nettoanlageergebnisses oder des modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens über die folgenden Schwellenwerte: | Verheiratete Einreichung gemeinsam oder qualifizierende Witwe (er): $ 250, 000 | Alleinstehende oder Haushaltsvorstand: $ 200, 000 | Verheiratet Filin g Separat: $ 125, 000 | Kapitalertragssteuern | Kapitalertragsteuersätze werden fällig, wenn Sie einen Vermögenswert für mehr als Ihre Steuergrundlage verkaufen - was Sie dafür gezahlt haben, plus allfällige Verkaufs- oder Verbesserungskosten. Mit anderen Worten: Ihr Gewinn wird zu Sonderkonditionen besteuert. Die Kapitalertragssteuersätze hängen davon ab, ob Ihre Gewinne kurzfristig oder langfristig waren. Kurzfristige Gewinne gelten, wenn Sie den Vermögenswert nur für ein Jahr oder weniger besaßen und sie mit den normalen Einkommensteuersätzen besteuert werden - Ihrem Steuersatz. Langfristige Gewinne gelten für Immobilien, die Sie länger als ein Jahr gehalten haben. Diese Gewinne und qualifizierten Dividenden werden besteuert bei: | 0 Prozent, wenn das steuerpflichtige Einkommen in die 10 Prozent oder 15 Prozent Grenzsteuersatz fällt |
| 15 Prozent, wenn das steuerpflichtige Einkommen in die 25, 28, 33 oder 35 Prozent Grenzsteuerklasse fällt | 20 Prozent, wenn das steuerpflichtige Einkommen in den 39 fällt.6 Prozent Grenzsteuersatz | 25 Prozent auf Abschreibungsrückgewinnung | 28 Prozent auf Sammelstücke | 28 Prozent auf qualifizierte Kleinunternehmensbestände nach Ausschluss | Wenn Sie langfristige Kapitalgewinne oder qualifizierte Dividenden haben, verwenden Sie Arbeitsblatt 2 -7 in Kombination mit den Steuersatzdiagrammen (Arbeitsblatt 1-6), die beide in der IRS-Publikation 505 zu finden sind. | Verwendung Ihrer Grenzsteuersätze | Sie können diese Steuersatzpläne verwenden. und Ihren Grenzsteuersatz, um Ihre Finanzen auf verschiedene Arten zu planen. Sie sagen Ihnen, wie viel Steuern Sie für jedes zusätzliche Einkommen zahlen, das Sie verdienen, z. B. wenn Sie sich für einen zweiten Job entscheiden, der Ihr Gesamteinkommen auf eine höhere Steuerklasse erhöht. Sie sagen Ihnen auch, wie viel Steuern Sie sparen, wenn Sie Ihre Abzüge erhöhen können. Zum Beispiel, wenn Sie in eine 28-Prozent-Steuerklasse fallen, sparen Sie 28 Cent in der Bundessteuer für jeden Dollar, den Sie für steuerlich absetzbare Ausgaben wie Hypothekenzinsen oder Wohltätigkeitszwecke ausgeben. | |
| Steuergesetze und Steuersätze können sich periodisch ändern. Konsultieren Sie immer einen Steuerberater für die aktuellsten Zahlen, Prozentsätze und Regeln. Dieser Artikel ist keine Steuerberatung und ist nicht als Steuerberatung gedacht. |
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Erfahren Sie über die Einkommenssteuersätze in New York City, Steuergutschriften, die Sie verwenden können, um reduzieren Sie Ihre Einkommenssteuern und wie Sie Ihre Einkommensteuern einzahlen und zahlen. Einkommenssteuersätze für 2006
Diese Steuersätze gelten für das Einkommen, das im Jahr 2006 verdient wurde. Die von ihnen abgedeckten Einkommensbereiche werden periodisch angepasst. mit der Inflation Schritt halten. |