Reisesteuerabzug für Heimunternehmen

Kann ich Reisekostenzuschüsse für Geschäftsreisen von und zu einem Privatunternehmen absetzen?

Wenn Sie Ihr Unternehmen von zu Hause aus betreiben, können Sie geschäftsbedingte Ausgaben für Reisen zu geschäftlichen Zwecken abziehen:

• Sie arbeiten zu Hause in Ihrem Heimgeschäft
• Ihr Zuhause ist Ihr Hauptgeschäftssitz (der Ort, an dem Sie den größten Teil Ihres Einkommens verdienen oder wo Sie Ihre Verwaltungs- oder Verwaltungsaufgaben erledigen)

• Sie pendeln nicht von Ihrem Zuhause zu einem Büro hin und her, und
• Sie können nachweisen, dass die Ausgaben für das Auto geschäftlich und nicht personenbezogen waren.

Kann ich Meilen von und zu meinem Home Based Business abziehen?

Ja, Ihre Meilen für die Arbeit an Standorten und auf der Rückseite sind Geschäftsmeilen, für die eine schriftliche Dokumentation darüber erforderlich ist, wohin Sie gegangen sind und wie viele Geschäftsmeilen Sie zurückgelegt haben. Reisen zur Bank und zur Post gelten auch als Geschäftsmeilen, wenn sie dokumentiert sind. Reisen für persönliche Besorgungen werden ignoriert. Das Endergebnis Ihrer Aufzeichnungen sollten Geschäftsmeilen für das Jahr (mit einem schriftlichen Backup-Protokoll) und Gesamtmeilen für das Jahr sein. Um Ihre gefahrenen Gesamtmeilen zu dokumentieren, nehmen Sie Ihren Kilometerstand am Anfang und am Ende des Jahres. Der IRS schaut sich oft den Kilometerstand auf Autoreparaturrechnungen an, um zu sehen, ob Ihre Gesamtmeilen angemessen sind.

Wie beweise ich, dass Autokosten geschäftlich bedingt sind?

Der IRS befasst sich sehr genau mit den Ausgaben für kleine Unternehmen.

Sie wollen sehen, dass die Ausgaben tatsächlich geschäftsbezogen sind, da nicht-geschäftliche Ausgaben für die Nutzung eines Autos nicht abzugsfähig sind. Der IRS erfordert, dass Sie über detaillierte Aufzeichnungen verfügen, die sind:

• Zum Zeitpunkt der Abrechnung notiert (nicht Wochen oder Monate später) und
• Geben Sie das Datum, den Grund der Reise und andere Informationen an, um zu zeigen, dass die Autofahrt war geschäftlich.

Sie müssen diese Datensätze nicht mit Ihrer Gewerbesteuererklärung versehen, müssen diese jedoch im Falle eines IRS-Audits haben. Da Sie diese nicht nachholen können, nachdem Sie von einem Audit in Kenntnis gesetzt wurden, müssen Sie von Anfang an gute Reisedaten für Ihr Unternehmen aufbewahren, damit Sie die oben genannten Informationen nachverfolgen können.

Welche Autokosten kann ich abziehen?

Sie können alle normalen und notwendigen Ausgaben im Zusammenhang mit Geschäftsreisen abziehen, jedoch keine persönlichen Reisen. Wenn Sie die oben angegebene Qualifikation für Ihr Heimgeschäft als Hauptstandort erfüllt haben, können Sie die Ausgaben für Reisen zu und von Standorten, an denen Sie geschäftlich tätig sind, von Ihrem Haus abziehen. Beispielsweise können Sie Reisen von und nach abziehen:

• das Zuhause eines Kunden
• das Bürogeschäft, in dem Sie Bürobedarf kaufen
• Stellen auf Zeit, wo Sie für Kunden arbeiten
• Orte, an denen Sie Kunden treffen , Kunden oder Geschäftsberater
• Ihr Lager oder der Ort, an dem Sie Ihr Geschäftsinventar halten
• ein Kongresszentrum, an dem Sie an einem Geschäftsseminar teilgenommen haben.

Sie können auch Ausgaben für Übernacht-Geschäftsreisen von und zu Ihrem Heimunternehmen abziehen, so wie Sie es für andere Geschäftsreisen tun können, einschließlich Kilometer- oder Flugkosten, Unterkunft, Mahlzeiten und Unterhaltungskosten.

Wie stelle ich diese Autokosten fest?

• Sie können die vom IRS festgelegte Standardkilometerabzugsrate verwenden, die sich jedes Jahr ändert, oder
• Sie können die tatsächlichen Kosten für alle mit dem Auto verbundenen Ausgaben nachverfolgen.

Sowohl die Standardmeilenzahl- als auch die Istkostenmethode haben Vor- und Nachteile. Die Verwendung der Standardmeilenzahl ist weniger problematisch, da Sie lediglich die für Geschäftszwecke zurückgelegten Meilen angeben müssen, aber die tatsächliche Kostenmethode führt manchmal zu höheren Abzugsbeträgen.

Achten Sie darauf, dass Sie gute Geschäftsreisedokumente aus Ihrem Heimgeschäft aufbewahren.

Denken Sie daran, dass Geschäftsreisen von und zu Ihrem Heimgeschäft abzugsfähig sind und zum Zeitpunkt der Reise dokumentiert und aufgezeichnet werden müssen. Lassen Sie sich im Falle eines IRS-Audits Ihres Unternehmens nicht ohne diese Dokumente unterlegen.

Haftungsausschluss Dieser Artikel und die Informationen auf dieser Website dienen nur der allgemeinen Information. Ich bin kein CPA, Steueranwalt oder eingeschriebener Agent. Wenden Sie sich an Ihren Steuerberater, um Informationen zu Ihrer spezifischen Situation zu erhalten.