Wer erhält Trust-Dokumente, nachdem der Trustmaker gestorben ist?

Wenn jemand stirbt, haben Sie wahrscheinlich im Kino oder im Fernsehen geschaut oder ein Buch über "das Lesen des Willens" gelesen. Leider ist dies ein reines Theaterinstrument, das Dramen und Spannungen innerhalb einer fiktiven Geschichte erzeugen soll.

Es gibt keine gesetzliche Verpflichtung, dass ein letzter Wille und ein Testament oder ein widerrufbarer lebendiger Trust jedem laut vorgelesen wird. Stattdessen muss der Vertrauensanwalt bestimmen, wer berechtigt ist, eine Kopie des Vertrauens zu erhalten, und wer eine Kopie erhalten sollte, auch wenn das staatliche Gesetz dies nicht erfordert.

Also, wer sollte eine Kopie des Vertrauens bekommen?

Nachfolger-Treuhänder im Trust

Die wahrscheinlich wichtigste interessierte Partei, die eine Kopie des Vertrauens erhalten muss, ist die Person oder Entität, die als Nachfolger-Treuhänder des Treuhänders benannt ist. Warum? Weil der Nachfolge-Treuhänder für die Beilegung des Treuhandverhältnisses verantwortlich ist und daher die Treuhandvereinbarung überprüfen muss, um zu verstehen, wer die Begünstigten des Treuhandvermögens sind, und um besondere Beschränkungen oder Anweisungen bezüglich ihrer Anteile an dem Treuhandvermögen zu beachten; alle Befugnisse, die der Nachfolgeverwalter bei der Beilegung des Vertrauens haben wird; und welche Art von Entschädigung der Nachfolge-Treuhänder erhält, wenn er alle treuhänderischen Aufgaben wahrnimmt, die mit der Beilegung des Treuhandverhältnisses verbunden sind.

Im Trust genannte Begünstigte

Alle in der Treuhandvereinbarung genannten Erstbegünstigten, dh Begünstigte, die Anspruch auf sofortige und direkte Verteilung haben, oder das Recht auf unmittelbare Einkünfte und das Vertrauen, sind berechtigt, eine Kopie des Vertrauens zu erhalten, damit sie verstehen, was sie bekommen und wie und wann sie es erhalten.

Das staatliche Gesetz wird bestimmen, ob sekundäre Begünstigte, dh Begünstigte, die nach dem Tod der ursprünglichen Begünstigten Eigentum erben, eine Kopie des Vertrauens erhalten sollten. Ist der Begünstigte minderjährig, muss dem natürlichen oder gesetzlichen Vormund des Begünstigten eine Kopie des Treuhandvertrags im Namen des Minderjährigen ausgehändigt werden.

Erben und / oder Prior-Begünstigte

Wenn der Treuhänder vorsieht, dass ein Treuhandwettbewerb eingereicht wird, um die Gültigkeit des Treuhandvertrags anzufechten, dann werden zusätzlich zu den tatsächlichen Begünstigten Im Trust kann der Anwalt beschließen, eine Kopie des Trusts an die Erben des Trustmaker zu senden, die nicht im Trust genannt sind, oder an die Begünstigten, die im vorherigen Trust des Trustmakers genannt sind. Das staatliche Recht wird bestimmen, ob dies dazu dient, die Zeitspanne zu begrenzen, in der die enterbten Begünstigten einen Vertrauenswettbewerb einreichen können.

Buchhalter für den Trust

Der Buchhalter für den Trust muss eine Kopie des Treuhandvertrages erhalten, um die Anweisungen zu verstehen, die für die Begleichung der Schulden des Treuhandfonds gegeben wurden. Aufteilung von Nachlass- und Einkommenssteuern; Anweisungen zur Zuordnung zwischen Nachlass und Treuhandeinkommen und Kapital; wann und ob Treuhandkonten den Begünstigten des Treuhandfonds gegeben werden müssen; und welche Befugnisse der Nachfolge-Treuhänder hat, um Ansprüche, die gegen den Treuhandfonds erhoben wurden, zu begleichen und zu kompromittieren und um Einkommens- und Treuhandertragssteuern zu zahlen.

Persönlicher Beauftragter, der im Testament des Treugebers genannt wird

Wenn der Trustmaker den Trust vor dem Tod nicht vollständig finanziert hat und ein Nachlassverfahren erforderlich ist, dann wird der persönliche Vertreter im Pour Over Will des Treugebers verwendet. muss eine Kopie des Vertrauens erhalten.

Dies ermöglicht es dem Nachfolgertreuhänder und dem persönlichen Vertreter, insbesondere wenn sie nicht derselben Person oder Entität angehören, zu verstehen, wie sie zusammenarbeiten müssen, um das Vertrauen und den Nachlass des Treuhänders zu begleichen.

IRS und / oder staatliche Steuerbehörde

Wenn der Nachlass des Treuhänders für Bundes- und / oder Staatssteuerzwecke steuerpflichtig ist, muss eine Kopie des Treuhandvertrags dem IRS und / oder der staatlichen Steuerbehörde vorgelegt werden. die Erbschaftssteuererklärung.

Denken Sie daran: Trusts sind kein öffentlicher Eintrag

Im Gegensatz zu einem Testament, das zu einem öffentlichen Bericht wird, den jeder lesen kann, sobald es beim zuständigen staatlichen Gericht zur Erbschaft eingereicht wurde, muss ein Revocable Living Trust nicht bei jedem Gericht eingereicht werden. Dies ist einer der größten Vorteile eines Revocable Living Trust - es hält die Beilegung des Vertrauens zu einer privaten Angelegenheit zwischen den Nachfolger-Treuhändern und Treuhandempfängern.

Beachten Sie jedoch, dass, wenn ein Treuhandverfahren eingereicht wird, um die Gültigkeit der Treuhandvereinbarung anzufechten, das Treuhanddokument unweigerlich zu einer öffentlichen Aufzeichnung wird, da eine Kopie davon dem entsprechenden Gerichtsurteil beigefügt wird, das die Gültigkeit. Unter bestimmten Umständen, wie im Fall eines berühmten oder berüchtigten Vertrauensschützers, können die Begünstigten des Vertrauens verlangen, dass der Richter die Gerichtsakten versiegelt, um die Öffentlichkeit daran zu hindern, den Trust und andere Gerichtsdokumente einzusehen, aber der Richter wird dies gewähren. Anfrage nur in seltenen Situationen.