Was ist Unterschlagung und Mitarbeiterdiebstahl?

Es passiert öfter, als wir denken möchten. Ein vertrauenswürdiger Mitarbeiter stiehlt Geld von einem kleinen Unternehmen. Mehr als die Hälfte der Unternehmen erhebt laut Bero-Gruppe kein Geld, das von Betrügern eingenommen wurde, und Unterschlagung führt oft zu einem Geschäftsbankrott. Als Inhaber eines kleinen Unternehmens müssen Sie sich der Unterschlagung bewusst sein und wissen, wie Sie Ihr Unternehmen vor potentiellen Veruntreuer schützen können.

Was ist Veruntreuung?

Unterschlagung, auch bekannt als Mitarbeiterdiebstahl, ist der Akt des unrechtmäßigen Aneignens von Geldern, die Ihnen anvertraut wurden, aber im Besitz von jemand anderem sind.

Die häufigste Veruntreuung ist von Angestellten, aber auch andere mit treuhänderischer Verantwortung können wegen Unterschlagung angeklagt werden.

Unterschlagung ist eine spezielle Art von Betrug, der definiert wird als "Kenntnis der falschen Darstellung der Wahrheit oder Verheimlichung einer wesentlichen Tatsache, um einen anderen dazu zu bringen, zu seinem oder ihrem Nachteil zu handeln."

Rechnungsunterschlagung ist die Manipulation von Buchhaltungsunterlagen, um Diebstahl von Geld zu verbergen.

Unterschlagung kann als krimineller Betrug oder zivilrechtlicher Betrug verfolgt werden. Im Falle von Zivilbetrug kann der Arbeitgeber die Klage gegen den Arbeitnehmer einreichen.

Was sind die Veruntreuungsfaktoren?

Damit eine Anklage wegen Unterschlagung unterstützt wird, müssen vier Faktoren vorliegen und müssen nachgewiesen werden.

• Es muss eine treuhänderische Beziehung zwischen den beiden Parteien geben; das heißt, es muss eine Vertrauensbeziehung geben, eine Verantwortung für die Verantwortung (z. B. Geld oder Eigentum) und ein Vertrauen einer Partei auf der anderen Seite.
• Der Angeklagte muss das Eigentum durch die Beziehung erworben haben und nicht auf irgendeine andere Weise. Dies ist manchmal schwierig zu beweisen, insbesondere im Fall der Veruntreuung von Bargeld.
• Der Beklagte muss Eigentum an der Immobilie übernommen oder die Immobilie an eine andere Person übertragen haben (genannt Beförderung).
• Die Handlungen des Angeklagten waren beabsichtigt. Das ist manchmal auch schwer zu beweisen. Wie beweisen Sie Absicht?

Was sind die Strafen für Unterschlagung?

Die Strafen hängen von der gestohlenen Menge ab. Im Falle einer Verurteilung kann der Veruntreuer eine Geldstrafe erhalten, möglicherweise eine Rückerstattung verlangen (das Geld zurückgeben). In einigen Fällen auch eine Gefängnisstrafe.

Was sind einige Beispiele für Unterschlagung?

Beispiele für Veruntreuung sind der Bankangestellte, der die Einlagen einzahlt, der Buchhalter, der die Kundenerstattungen übernimmt, der Anwalt, der die Mittel auf einem Treuhandkonto für sich selbst verwendet, und der Lohnbuchhalter, der die Höhe der Lohnsteuer, den Rest für sich behalten.

Unterschlagung ist offensichtlich in der Recyclingindustrie üblich.Rick Leblanc, Recycling-Experte, schreibt über einen Fall, in dem ein Mitarbeiter unterschätzt wurde, indem er einen Altmetallsammler für Metallschrott überbezahlt hatte (und offensichtlich an den unrechtmäßig erworbenen Gewinnen teilnahm).

Mitarbeiter im Einzelhandel haben die Angewohnheit, mit Waren zu gehen. Dies ist ein Diebstahl von Mitarbeitern und wird in der Branche als "Schrumpfung" bezeichnet. Ein weiterer häufiger Mitarbeiterdiebstahl ist Geschenkkarten. Einfach in die Tasche stecken und losgehen.

Natürlich hat Computerbetrug durch Angestellte viele Facetten, von denen viele einen betrügerischen Geldtransfer durch einen Angestellten beinhalten.

Wie schützt sich ein Unternehmen vor Unterschlagung?

Um mit der Arbeit am Schutz Ihres Unternehmens zu beginnen, sollten Sie zwei Faktoren beachten, die bei der Veruntreuung einer Person eine Rolle spielen:

• Fokus auf Mitarbeiter, die treuhänderische Pflichten haben, wie zB in Ihrer Lohnbuchhaltung, Debitorenbuchhaltung und Kreditorenbuchhaltung. Aussagen. Das sind die Leute, die am ehesten unterschlagen werden.
• Konzentrieren Sie sich auf Bargeldtransaktionen. Verlangen Sie, dass alle Geldtransaktionen so weit wie möglich aufgezeichnet werden.

Dieser Artikel beschreibt die 5 Schritte, die ein Arbeitgeber ergreifen sollte, um Mitarbeiterdiebstahl und Unterschlagung zu verhindern.