Standard- oder Einzelabzüge für Ihre 1040

Jeder hat Anspruch auf Steuerabzüge, um die Steuern zu minimieren. Abzüge und Befreiungen reduzieren das zu versteuernde Einkommen, bevor die Einkommensteuer berechnet wird. Der Internal Revenue Service bietet Ihnen zwei Möglichkeiten: Sie können den Standardabzug in Anspruch nehmen oder Ihre Abzüge in Zeile 40 Ihrer 1040-Steuererklärung angeben - je nachdem, was für Sie günstiger ist.

Die Standardabzugskraft

Die Höhe des Standardabzugs, auf den Sie Anspruch haben, hängt von Ihrem Anmeldestatus ab.

Ab 2016 betragen die Abzugsbeträge:

• Alleinstehend: $ 6, 300
• Verheiratet Gemeinsame Einreichung: $ 12, 600
• Getrennt Einreichung: $ 6, 300
• Haushaltsvorstand: $ 9, 300

Wenn Sie und Ihre Ehepartnerdatei getrennt sind, müssen Sie beide den Standardabzug nehmen, oder Sie müssen beide angeben.

Verwenden Sie Seite 32 des Arbeitsblatts in den Anweisungen für das Formular 1040, das vom IRS bereitgestellt wird, um Ihren Standardabzug zu berechnen, wenn jemand anders Sie als abhängiger Mitarbeiter beanspruchen kann. Der Abzug für einen Abhängigen ist der größere von $ 1, 050 oder Ihr verdientes Einkommen plus $ 300. Es kann den Abzug von $ 6, 300 für einen einzelnen Filer nicht überschreiten.

Sonderregeln für Ältere und Blinde

Personen über 65 Jahren und Personen, die gesetzlich blind sind, haben Anspruch auf einen Standardabzug, der durch Addition eines zusätzlichen Betrags zum Abzug für den Anmeldestatus einer Person plus berechnet wird. Zusätzliche Beträge für 2016 sind:

• $ 1, 550, wenn Sie als Allein- oder Haushaltsvorstand
• $ 1, 250 einreichen, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam oder getrennt einreichen

Einzelne Abzüge

Einzelne Abzüge Sie können ansonsten steuerpflichtige Einkünfte in nicht steuerbares Einkommen umwandeln, wenn Sie Geld für bestimmte steuerbegünstigte Gegenstände ausgeben. Sie können nicht sowohl den Standardabzug beanspruchen als auch andere Abzüge angeben. Wenn Sie sich für eine Auflistung entscheiden, tippen Sie Ihre verschiedenen Abzüge Posten für Posten in Plan A auf und geben Sie die Gesamtsumme in Zeile 40 Ihrer Rückgabe 1040 ein.

Ordnen Sie A mit Ihrer Steuererklärung an.

Einige aufgeschlüsselte Abzüge umfassen:

• Medizinische, zahnärztliche, verschreibungspflichtige Arzneimittel und andere Kosten im Gesundheitswesen, einschließlich einiger Versicherungsprämien
• Staatliche und örtliche Einkommenssteuern oder staatliche und lokale Umsatzsteuern
• Grunderwerbsteuern
• Persönliche Grundsteuern wie Kfz-Zulassungsgebühren
• Auf eine Eigenheimhypothek gezahlte Zinsen
• Auf Investitionen gezahlte Zinsen wie z. B. Einschusszinsen
• Bareinlagen für Wohltätigkeitsorganisationen und Kirchen
• Der Marktwert von Sachleistungen für Wohltätigkeitsorganisationen und Kirchen
• Personenschäden durch Diebstahl oder Unfälle
• Arbeitskosten, die Ihr Arbeitgeber Ihnen nicht erstattet hat, einschließlich Gewerkschaftsbeiträge, Kosten für den Kauf oder die Reinigung von Uniformen, berufsbezogene Bildung und berufliche Entwicklung, arbeitsplatzbezogene Ausgaben für Reisekosten und Heimbüros
• Gebühren für die Steuererstellung
• Anlagegebühren und -ausgaben, wie IRA-Verwahrungsgebühren und jährliche Maklergebühren
• Bankgebühren,
• Spielverluste, aber nur im Umfang von Glücksspielgewinne

Einschränkungen bei Einzelabzügen

Einige Einzelabzüge sind auf Schwellenbeträge begrenzt, und die Gesamtzahl der Einzelabzüge kann durch Ihr angepasstes Bruttoeinkommen begrenzt sein.

• Ausgaben im Gesundheitswesen sind nur insoweit abzugsfähig, als sie 10% Ihrer AGI übersteigen. Zum Beispiel, wenn Ihr AGI aus Zeile 37 Ihres Formulars 1040 $ 30, 000 ist, ist Ihre Schwelle für medizinische Aufwendungen $ 3, 000. Nur die Höhe der medizinischen, zahnärztlichen und anderen Kosten der medizinischen Versorgung, die diese Zahl überschreiten, können abgezogen werden.
• Jobspesen und sonstige Abzüge sind nur abzugsfähig, wenn sie 2 Prozent Ihrer AGI überschreiten. Wenn Sie einen bereinigten Bruttoeinkommen von 30.000 $ haben, beträgt Ihr Schwellenbetrag für diese verschiedenen Abzüge 600 $. Der abzugsfähige Betrag von $ 1, 000 in arbeitsbezogenen Ausgaben ist $ 400- $ 1, 000 minus $ 600.
• Gemeinnützige Spenden sind im Allgemeinen auf nicht mehr als 50 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens begrenzt. Wenn Sie Aktien, Anleihen, Kunstwerke oder andere Vermögenswerte spenden, auf die Sie die Kapitalertragssteuer entrichtet hätten, sinkt diese auf 30 Prozent, aber überschüssige Spenden können für bis zu fünf Jahre auf die Steuererklärung der nächsten Jahre übertragen werden.
• Verluste durch Diebstahl und Diebstahl sind sowohl durch eine Schwelle von 100 US-Dollar pro Verlust als auch durch eine Gesamtschwelle von 10 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens begrenzt. Wenn Sie letztes Jahr zwei Verluste erlitten haben, unterliegt jede eine $ 100 Beschränkung. Angenommen, Ihr gestohlener Laptop hat einen Wert von $ 1, 500. Wenn Sie die $ 100-Beschränkung anwenden, haben Sie einen Verlust von $ 1, 400. Wenn Sie bei einer Naturkatastrophe auch Schäden an Ihrem Heim erlitten haben, gilt die gleiche $ 100-Beschränkung für diesen Verlust. Jetzt werden Ihre Gesamtverluste an Verlust und Diebstahl, wenn Sie nach diesen 100 $ Ermäßigungen addiert werden, um weitere 10% Ihres AGI reduziert.

Was soll ich wählen?

Der IRS gibt an, dass die meisten Steuerzahler den Standardabzug wählen. Die gesamte Arbeit, die mit der Auflistung verbunden ist, kann sich auf nur eine Handvoll Dollar summieren, die über den Standardabzugsbetrag gespart werden. Ansonsten sparen Sie mehr Steuern, wenn Sie die Zeit und Mühe in die Auflistung investieren. Am Ende kommt es auf Ihre persönliche Steuersituation an.

HINWEIS: Die Steuergesetze ändern sich regelmäßig, und Sie sollten sich mit einem Steuerfachmann beraten lassen, um die aktuellsten Ratschläge zu erhalten. Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen sind nicht als Steuerberatung gedacht und ersetzen keine Steuerberatung.