Angabe des Renten- und Renteneinkommens auf Formular 1040

Wenn Sie alle Ein- und Ausgänge Ihres verdienten und unverdienten Einkommens und die verschiedenen verfügbaren Steuerabzüge verstehen, kann das zur Steuerzeit herausfordernd sein. Nachdem Sie das erledigt haben, müssen Sie herausfinden, wo Sie alles in Ihre Steuererklärung eingeben. Einnahmen aus Altersvorsorgeplänen finden Sie auf der ersten Seite.

Zeile 16 von Formular 1040

Wenn Sie während des Steuerjahres Einkünfte aus Renten und / oder Annuitäten bezogen haben, geht es in Zeile 16 von Form 1040 weiter.

Das ist der einfache Teil.

Zeile 16 ist in zwei Kategorien unterteilt. Der Bereich neben 16a gibt den Bruttobetrag der Ausschüttungen an, die Sie aus Renten und Annuitäten erhalten haben. Zeile 16b gibt den steuerpflichtigen -Teil dieser Verteilungen an. Zum Beispiel haben Sie möglicherweise eine Verteilung von $ 12.000 von Ihrem 401 (k) Plan erhalten, aber nur $ 10.000 davon waren steuerpflichtig. Der Bruttobetrag von 12.000 Dollar würde daher in Zeile 16a fließen, und der steuerpflichtige Betrag von 10.000 Dollar würde in Zeile 16b fließen. Zeile 16b ist der Betrag, der zu Ihrem gesamten steuerpflichtigen Einkommen beiträgt.

In Zeile 16

gemeldete Altersversorgungsfonds In dieser Zeile Ihrer Steuererklärung werden folgende Verteilungen der folgenden Konten angegeben:

• 401 (k) Pläne
• 403 (b) Pläne
• Öffentliches Dienstleistungssystem (CSRS)
• Pensionssystem der Bundesangestellten (FERS)
• Ausländische Pensionspläne
• Staatliche 457 (b) Pläne
• Sparsamkeitsplan

Was bedeutet > Nicht In Zeile 16 melden

Sie müssen keine Verteilungen aus den folgenden Kontentypen eingeben, da sie anderswohin gehen:

Individuelle Rentenkonten (IRAs) werden stattdessen in Zeile 15 gemeldet.

• Erwerbsunfähigkeitsrenten, die Sie erhalten, bevor Sie das von Ihrem Arbeitgeber festgelegte Mindestalter für die Altersrente erreicht haben, werden in Zeile 7 als Löhne ausgewiesen.
• Korrektive Ausschüttungen von überhöhten Gehaltsabgrenzungen oder Überzahlungen in 401 (k), 403 (b) oder 457 (b) Altersversorgungspläne werden in Zeile 7 ebenfalls als Löhne ausgewiesen.
• Wie Sie den steuerpflichtigen Teil des Renten- und Renteneinkommens herausfinden können

Der IRS sagt, dass Ihre Zahlungen voll steuerpflichtig sind, wenn:

"Sie nichts beigetragen haben oder nicht für Ihre Rente beigetragen haben oder Annuität

• Ihr Arbeitgeber hat keine Beiträge von Ihrem Gehalt zurückbehalten, oder
• Sie haben alle Ihre Beiträge (Ihre Investition in den Vertrag) in früheren Jahren steuerfrei erhalten. "
• Die IRS sagt auch:" Sie kann einen niedrigeren steuerpflichtigen Betrag unter Verwendung der Allgemeinen Regel oder der vereinfachten Methode melden, oder wenn der Ausschluss für pensionierte öffentliche Sicherheitsbeauftragte zutrifft. "

Details über die Allgemeine Regel finden sich in Publikation 939. Details über die vereinfachte Methode finden Sie in Publikation 575.Das Arbeitsblatt zur vereinfachten Methode finden Sie auf Seite 28 der pdf-Version 2016 der Anleitung für Formblatt 1040.

Informationen zur steuerlichen Behandlung von Ausschüttungen aus CSRS, FERS und dem Sparsamsparplan finden Sie in Publikation 721.

Sie haben auch die Möglichkeit, den IRS zu bitten, den steuerpflichtigen Teil Ihrer Pensionsverteilung gegen eine Gebühr zu berechnen, die sich periodisch ändern kann. Siehe Seite 77 der Veröffentlichung 939, um ein IRS-Urteil zu beantragen, das der Prozess ist, mit dem der IRS den steuerpflichtigen Teil bestimmen muss.

Rufen Sie den IRS an, um die aktuelle Gebühr zu bestimmen. Wenn Sie sich dafür entscheiden, diese zu bezahlen und die Abzüge zu individualisieren, ist die Gebühr steuerlich absetzbar, sofern die 2% der bereinigten Bruttoeinkommensbeschränkung nicht berücksichtigt werden.

Empfohlenes Verfahren für die Eingabe von Renteneinkommen auf Formular 1040

Sammeln Sie alle Formulare 1099-R von jedem Finanzinstitut für das Jahr.

• Trennen Sie Ihre 1099-R-Anweisungen in zwei Stapel: die, in denen die IRA-Box neben Box 7 markiert ist, und diejenigen, bei denen die IRA-Box nicht überprüft wird.
• Die Formulare 1099-R mit einem Scheck in der IRA-Box melden die Ausschüttungen von einem individuellen Ruhestandskonto. Diese Informationen gehen in Zeile 15 ein, so dass Sie diese zunächst beiseite legen können, bis Sie bereit sind, dieses Einkommen einzugeben.
• Die Formulare 1099-R ohne Prüfung in der IRA-Box melden die Ausschüttungen von Renten und Annuitäten. Dies ist die Information, die in Zeile 16 geht.
• Verwenden Sie das Arbeitsblatt für vereinfachte Methoden, das Sie in den Anweisungen für Formular 1040 finden, um die nicht steuerbaren (Zeile 16a) und steuerpflichtigen (Zeile 16b) Beträge zu berechnen.
• Machen Sie einen Tisch für Ihre eigenen Unterlagen, um Ihre Mathematik darzustellen. Die Tabelle sollte wie folgt aussehen:
• Arbeitspapier für Formular 1099-R, bei dem die IRA-Box nicht aktiviert ist

Zahl des Zahlers
Bruttoausschüttung aus Feld 1	Steuerbetrag aus Feld 2a	Steuerbetrag aus dem Arbeitsblatt "Allgemeine Regel" oder "Vereinfachte Methode"	In Feld 4 einbehaltene Bundeseinkommensteuer	In Feld 15	1 einbehaltene staatliche Einkommensteuer.
					2.
					3.
					Zwischensummen:
Bericht über Formular 1040 Zeile 16a	Bericht auf Formular 1040 Zeile 16b	Bericht auf Formular 1040 Zeile 64	Bericht zu Anhang A Zeile 5a und zu Ihrer Steuererklärung	Angabe des Einkommens der Gemeinschaft für Bundessteuern Ehegatten, die in einem Gemeinwesen leben, müssen das staatliche Recht befolgen, um zu bestimmen, wie viel auf jeder separaten Bundessteuererklärung enthalten. Angabe von ausländischen finanziellen Vermögenswerten auf Formular 8938 US-Steuerpflichtige müssen möglicherweise außerhalb des Vereinigten Königreichs gehaltene Investitionen und finanzielle Vermögenswerte melden. Staaten an den Internal Revenue Service unter Verwendung von Form 8938. Renten und Renten Einkommen (IRS Publication 575) Angabe des steuerpflichtigen Teils des Renten- und Renteneinkommens werde knifflig. Hier finden Sie Einzelheiten zu Renten- und Renteneinkommen aus dem IRS Pub 575. Pensionsplanung Die Wahl des Herausgebers Die Macht der Zinseszins 2024 Die Macht von Mexikos Autoindustrie Wachstum 2024 Die Macht einer Minute Zielsetzung 2024 US-Wirtschaftlichkeit und Widerstandsfähigkeit 2024 Die Pre-Entrepreneur To-Do-Liste 2024 Ist die Militärschule die perfekte Universität? 2024