Meldet Steuerpflichtige staatliche Erstattungen auf Formular 1040

Der Erhalt einer Steuerrückerstattung ist normalerweise eine Zeit des Vergnügens und der Vorfreude, wenn Sie darüber nachdenken, was Sie mit dem "zusätzlichen" Geld anfangen. Dies ist jedoch nicht immer bei allen Steuerzahlern der Fall - einige müssen sich fragen, wie viel diese Erstattung letztendlich kosten wird. Die Internal Revenue Service sagt, dass einige staatliche Einkommensteuererstattungen steuerpflichtiges Einkommen sind. Sie müssen sie auf Ihrer Steuererklärung in Zeile 10 des Formulars 1040 im folgenden Jahr melden.

Ist Ihre Erstattung steuerpflichtig?

Möglicherweise müssen Sie die staatliche Einkommensteuererstattung, die Sie im letzten Jahr erhalten haben, über Ihre Bundeseinkommensteuererklärung melden, wenn Sie Ihre Abzüge für Ihre Bundeserklärung im letzten Jahr angegeben haben. Wenn Sie auch einen Abzug für staatliche und lokale Einkommenssteuern beantragt haben, müssen Sie den steuerpflichtigen Teil Ihrer staatlichen Erstattung ermitteln, damit Sie ihn bei Ihrer föderalen Rückkehr melden können.

Die Regel ist zumindest an der Oberfläche ziemlich klar. Wenn Sie letztes Jahr den Standardabzug für Ihre Bundesrendite beantragt haben, bedeutet dies, dass Sie keine Angaben gemacht haben, so dass Sie im Klaren sind. Ihre staatliche Erstattung ist nicht steuerpflichtig. Aber wenn Sie den Standardabzug nicht beanspruchen, wird die Frage komplizierter.

Haben Sie die Standardabzugsberechtigung in Anspruch genommen?

Wenn Sie letztes Jahr das Formular 1040A oder 1040EZ eingereicht haben, haben Sie den Standardabzug beantragt. Diese Steuererklärungen bieten keine Möglichkeit der Aufschlüsselung.

Andernfalls, wenn Sie Formular 1040 eingereicht haben, können Sie angegeben haben.

Sehen Sie sich die Steuererklärung des letzten Jahres an, um zu sehen, ob sie einen Plan A enthält. Dies ist das Formular, das zur Berechnung Ihrer angegebenen Abzüge verwendet wird. Wenn Sie den Zeitplan A abgeschlossen haben, haben Sie eine Aufschlüsselung vorgenommen.

Sie sollten auch in der Lage sein zu erkennen, ob Sie die Zeile 40 Ihres 1040 eingegeben haben. Wenn Sie bei Ihrer Rückkehr 2016 $ 6, 300, $ 9, 300 oder $ 12, 600 in dieses Feld eingegeben haben, haben Sie fast sicher den Standardabzug beansprucht. ..

Hierbei handelte es sich um die Standardabzugsbeträge für Steuerpflichtige, die im Steuerjahr gemeinsam steuerpflichtig waren. Aber überlassen Sie es nicht dem Zufall. Wenden Sie sich an die IRS für eine vollständige Abschrift oder Kopie Ihrer Steuererklärung, so dass Sie sicher sein können. Zeitplan A sollte enthalten sein, wenn Sie es auflisten.

Haben Sie stattdessen staatliche und lokale Verkaufssteuern abgezogen?

Dies bringt uns zur zweiten Regel. Staatliche Erstattungen sind nicht steuerpflichtig, auch wenn Sie eine Aufschlüsselung vorgenommen haben, wenn Sie statt der staatlichen Einkommenssteuer die staatliche und lokale Umsatzsteuer abziehen möchten. Ihre Erstattung ist nur dann steuerpflichtig, wenn Sie im vergangenen Jahr einen Abzug für staatliche Steuern vorgenommen haben.

Wenn Sie dasselbe Softwareprogramm verwenden, das Sie im letzten Jahr verwendet haben, kann es sich an diese Informationen "erinnern" und möglicherweise sogar den richtigen Betrag für Ihre steuerpflichtige Rückerstattung berechnen. Sehen Sie andernfalls in Zeile 5 von Schedule A. Wenn Zeile 5 leer ist, ist Ihre Erstattung nicht steuerbar.Wenn dort eine Nummer erscheint, sollte auch angegeben werden, ob der Betrag staatliche und lokale Einkommenssteuern oder allgemeine Verkaufssteuern darstellt. Diese allgemeinen Verkaufssteuern sollten als "ST. "Wenn ST hier erscheint, bedeutet dies, dass Ihre Erstattung nicht steuerbar ist.

Dokumente, die Sie möglicherweise benötigen

Sie benötigen einige Informationen, um das Arbeitsblatt für die staatliche Rückerstattung in diesem Jahr korrekt auszufüllen, wenn Sie Steuern auf Ihre Rückerstattung melden und zahlen müssen.

Diese Informationen können sich auf einigen Dokumenten befinden:

• Formular 1099-G von dem Staat oder den Staaten, die Ihnen Rückerstattungen zugesandt haben
• Die Steuererklärung Ihres Vorjahres, die den Betrag der Erstattung angibt, die Sie erhalten haben kein Formular 1099-G erhalten
• Ihr Formular Federal Form 1040 und Schedule A des Vorjahres, in dem Ihre angegebenen Abzüge aufgeführt sind

Einkommensausweis

Sie können den steuerpflichtigen Teil Ihrer staatlichen Steuerrückerstattung berechnen, indem Sie Local Tax Refunding Worksheet auf Seite 23 der Anweisungen für Form 1040 von der IRS zur Verfügung gestellt. Sie müssen dieses Arbeitsblatt zusammen mit Ihrer Steuererklärung einreichen.

Einige Benutzer benötigen möglicherweise Arbeitsblatt 2, Wiederherstellungen von Einzelabzügen, das auf Seite 26 der Publikation 525 des IRS zu finden ist. Dieses Arbeitsblatt wird verwendet, wenn ein Steuerpflichtiger im Vorjahr und unter einigen anderen Umständen von der alternativen Mindeststeuer betroffen war.

Es wird auch verwendet, wenn Sie Erstattungen für andere Einzelabzüge erhalten haben, die Sie in früheren Jahren vorgenommen haben.

Nachdem Sie den steuerpflichtigen Betrag berechnet haben, werden die Statuserstattungen in Zeile 10 des Formulars 1040 gemeldet.

HINWEIS: Die Steuergesetze ändern sich regelmäßig, und Sie sollten sich mit einem Steuerfachmann beraten. aktuelle Beratung. Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen sind nicht als Steuerberatung gedacht und ersetzen keine Steuerberatung.