Investmentfonds: Dividenden und Kapitalerträge Doppelbesteuerung

Einfachheit gehört zu den größten Vorteilen von Investmentfonds, mit Ausnahme der Besteuerung. Aber wenn Sie einige der Steuerregeln und taktischen Tricks der Investition in Investmentfonds kennen, können Sie die Vorteile voll genießen und sich weniger um die Komplexität sorgen.

Wie Investmentfonds besteuert werden

Investmentfonds sind nicht dasselbe wie andere Wertpapiere wie Aktien, da es sich um einzelne Portfolios handelt, so genannte Pooled Investments, die Dutzende oder Hunderte anderer Wertpapiere halten.

Die steuerpflichtige Aktivität, die im Rahmen der Verwaltung der Investmentfonds stattfindet, leitet daher die Steuerschuld an Sie, den Investmentfondsanleger, weiter. Wenn zum Beispiel eine Aktiengesellschaft in Ihrem Investmentfonds Dividenden zahlt, dann verkauft der Fondsmanager die Aktie später zu einem höheren Wert, als er oder sie dafür bezahlt hat. Sie werden die Steuer auf zwei Ebenen schulden: 1) Eine Dividendensteuer, die in der Regel als Einkommen versteuert und 2) eine Kapitalertragsteuer, die bei Kapitalertragssteuern besteuert wird.

Und selbst wenn Sie den Investmentfonds nur für ein paar Monate gehalten haben und keine Aktien verkauft haben, ist es möglich, dass Sie eine langfristige Kapitalgewinnverteilung erhalten könnten (unter der Annahme, dass der Investmentfonds hielt die Aktie für mehr als ein Jahr). Daher sind die an Sie ausgeschütteten Steuern auf die Aktivitäten innerhalb des Investmentfonds zurückzuführen, nicht auf Ihre eigene Investitionstätigkeit.

Siehe auch: Wie Investmentfonds-Dividenden besteuert werden

Der allzu häufige Fehler von doppelt zahlenden Investmentfondssteuern

Nehmen Sie jetzt an, dass 5 Jahre vergangen sind und Sie Ihren Investmentfonds verkaufen.

Und nehmen wir auch an, dass Ihre ursprüngliche Investition im Wert von 10 000 $ Aktien des Investmentfonds war und dass er für 5 Jahre 400 $ an Dividenden pro Jahr gezahlt hat. Um ein umsichtiger langfristiger Anleger zu sein, haben Sie beschlossen, alle Dividenden in mehr Aktien Ihres Investmentfonds reinvestieren zu lassen. Sie haben einen ziemlich guten Job bei der Auswahl Ihres Investmentfonds gemacht und die Kurssteigerung, einschließlich Wiederanlage der Dividenden, gibt Ihnen einen Endwert von $ 15.000, wenn Sie Ihren Investmentfonds verkaufen.

Da Sie den Fonds bei $ 10.000 gekauft haben und Sie ihn bei $ 15.000 verkauft haben, werden Sie Steuern in Höhe von $ 5.000 an Kapitalgewinnen zahlen, nicht wahr? Wenn Sie wie Millionen von anderen Anlegern sind, die den gleichen Fehler begehen, würden Sie die $ 5.000 an "Gewinnen" versteuern. Aber Sie würden sich irren und würden zu viel Steuern zahlen!

Warum fragst du? Denken Sie daran, Ihre ursprüngliche Investition betrug $ 10, 000, aber Sie haben auch $ 2, 000 in Dividenden investiert (oder eher re-investiert). Daher ist Ihre Basis $ 12, 000 und Ihr steuerpflichtiger Gewinn ist $ 3, 000 (nicht $ 5, 000)!

Kannst du sehen, wie der gemeinsame Steuerfehler so leicht auftreten kann? Mein Beispiel hier ist vereinfacht und berücksichtigt keine Zinseszinsen, aber die Lektion bleibt die gleiche: Die meisten Anleger denken, dass der Betrag, den sie in den Investmentfonds aus eigener Tasche investierten, ihre ursprüngliche Investitionsmenge oder "Basis" für die Steuerberichterstattung ist.Aber die IRS sagt, dass alle reinvestierten Dividenden- und Kapitalgewinnverteilungen auch als "Investitionen" gelten.

Sie können es vermeiden, denselben Fehler zu begehen, indem Sie einfach alle Ihre Fondsauszüge aufbewahren und auf alle investierten Beträge und, was noch wichtiger ist, auf die "reinvestierten" Beträge achten. Sie können auch auf IRS Publication 550 zurückgreifen.

Noch besser, halten Sie Ihre Aussagen und geben Sie sie an Ihren Steuerberater weiter, während Sie Ihr Leben führen.

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