Was ist die Abzugsgrenze für das Home Office?

Als Vermieter oder Immobilieninvestor besteht eine hohe Wahrscheinlichkeit, dass Sie ein Home Office haben. Wenn Sie jedes Jahr Steuern zahlen, können Sie möglicherweise einen Abzug für dieses Homeoffice erhalten. Wussten Sie, dass Sie möglicherweise nicht alle Ausgaben für das Jahr abziehen können? Ihr Einkommen im Vergleich zu Ihren Ausgaben bestimmt, ob Sie für das Jahr eine Abzugsbeschränkung erhalten. *

Wer unterliegt einer Abzugsbeschränkung im Home Office?

Nicht jeder, der den Abzug vom Heimbüro nimmt, unterliegt einer Abzugsbeschränkung für seine Steuern.

Die Menge, die Sie im Vergleich zu Ihrer ausgegebenen Menge verwenden, bestimmt, wie viel Sie abziehen können.

• Abzug aller Ausgaben im Homeoffice:

Diejenigen, deren Bruttogeschäftseinkommen gleich oder größer ist als ihre Ausgaben, sind in der Lage, alle Ausgaben ihres Heimbüros für das Jahr abzuziehen.

• Vorbehaltlich der Abzugsgrenze des Home Office:

Diejenigen, deren Bruttogeschäftseinkommen geringer ist als die Kosten für das Home Office, sind in ihrer Fähigkeit begrenzt, bestimmte Ausgaben abzuziehen.

Wie ist das Abzugslimit des Home Office festgelegt?

Es gibt einen Schritt-für-Schritt-Prozess, um zu bestimmen, wie viel Sie von Ihren Steuern für Ihr Home Office abziehen können. Die folgenden sechs Schritte können Ihnen helfen, diese Zahl zu bestimmen.

1. Sie beginnen mit dem Bruttoeinkommen Ihres Unternehmens.

2. Sie subtrahieren dann Ausgaben, die Sie abziehen würden, selbst wenn Sie kein Homeoffice hätten (Hypothekenzinsen, Grundsteuern und Verluste durch Verluste und Verluste), aber nur den Prozentsatz für Ihr Heimbüro.

Wenn Sie zum Beispiel festgestellt haben, dass Ihr Home Office 10% Ihres Heims belegt, können Sie nur 10% der Ausgaben abziehen.

3. Jetzt subtrahieren Sie die Ausgaben im Zusammenhang mit Ihrer Geschäftstätigkeit (zweite Telefonleitung, Bürobedarf, Abschreibung auf dem Equipment). Sie können 100% dieser Ausgaben abziehen.

4.

Dies gibt Ihnen Ihre Abzugsgrenze.

5. Sobald Sie Ihr Abzugslimit festgelegt haben, können Sie Ihre sonstigen betrieblichen Aufwendungen (Wartung, Versicherung, Nebenkosten und Abschreibung) abziehen und die Abschreibung zuletzt abziehen. Auch hier können Sie nur den Anteil des Heimbüros an diesen Ausgaben abziehen, wie zum Beispiel 10% aus unserem obigen Beispiel.

6. Wenn Ihre Ausgaben höher sind als Ihr Abzugslimit, können Sie die verbleibenden Ausgaben auf das nächste Steuerjahr übertragen. Denken Sie daran, dass alles, was Sie mit sich führen, dem Abzugslimit des nächsten Jahres unterliegt.

Beispiel für die Abzugsgrenze

Im Folgenden finden Sie ein Beispiel dafür, wie Sie Ihre Einnahmen und Ausgaben verwenden, um das Abzugslimit Ihres Heimbüros zu bestimmen.

Ihr Bruttogeschäftseinkommen beläuft sich auf 10 000 $.
Ihre Ausgaben für das Heimbüro belaufen sich auf 12 000 $.
Sie unterliegen daher einer Abzugsbeschränkung, weil Ihre Ausgaben höher sind als Ihr Einkommen.

Bruttogeschäftseinkommen … $ 10, 000
Minus
Heimausgaben (Grundsteuern usw.) 10% … $ 6, 000
Minus
Geschäft Aktivitätskosten (Zweite Telefonleitung, etc.) 100% … $ 2, 000
Entspricht
Abzugsbegrenzung … $ 2, 000

Ihre Abzugsgrenze ist $ 2000, aber Sie haben $ 4000 zu Hause Büroausgaben, die Sie noch abziehen wollen. Sie können daher nur bis zum Abzugslimit von $ 2000 abziehen und müssen $ 2000 ($ 4000- $ 2000) auf das nächste Steuerjahr übertragen.

Abzugsbegrenzung … $ 2, 000
Minus
Zusätzliche Ausgaben für das Büro zu Hause (Versorgungsunternehmen, etc.) 10% … $ 1, 800
Minus < Abschreibung erlaubt ($ 2200 zulässig, kann aber wegen der Abzugsgrenze nur $ 200 dieses Steuerjahr abziehen)
… $ 200 Entspricht
… $ 0
Abschreibungsübernahme zum folgenden Steuerjahr ($ 2200- $ 200) )
… $ 2000 Steuerabzüge von Vermietern und Immobilieninvestoren

Der Home-Office-Abzug ist nur eine Möglichkeit für Vermieter und Immobilieninvestoren, Geld auf ihre Steuern zu sparen. Abschreibungen, Reparaturen und Zinsen auf eine Hypothek oder die Zinsen auf Geschäftskreditkarten sind andere Möglichkeiten, die Sie sparen können.

* Sie sollten immer den IRS oder einen zertifizierten Buchhalter konsultieren, um zu entscheiden, welche Abzüge für Ihre spezifische Situation gelten.