Was ist eine Insolvenzregel 2004 Prüfung?

Eine Klausur 2004 in einem Insolvenzfall ähnelt sehr einer Klage in einem Gerichtsverfahren. Sehen wir uns an, was eine Prüfung in Rule 2004 erreichen soll und wie sie zustande kommt.

Der Zeitplan und die Gläubigerversammlung

Der Filer in einem Insolvenzfall muss dem Gericht, dem Treuhänder und den Gläubigern in dem Fall eine Vielzahl von Informationen zur Verfügung stellen. In den Zeitplänen und Erklärungen legt der Schuldner (die Person, die den Konkurs angemeldet hat) Schulden, Vermögenswerte, Einnahmen, Ausgaben und Einzelheiten von Finanztransaktionen offen, insbesondere solche, die in den zwei Jahren vor der Einreichung des Falls eingetreten sind. Transaktionen so alt wie sechs Jahre.

All diese Informationen können sich auf den Verlauf des Falles auswirken.

Zusätzlich zu den Zeitplänen ist jede Person oder juristische Person, die einen Insolvenzantrag stellt, gesetzlich verpflichtet, an einem Verfahren teilzunehmen, das als Gläubigerversammlung bezeichnet wird und auch als Section 341-Sitzung bezeichnet wird. Ironischerweise erscheinen bei der Gläubigerversammlung nur wenige Gläubiger überhaupt. Stattdessen verwendet der Treuhänder des Kapitels 7 oder 13 diese Zeit, um im Falle einer Unternehmensanmeldung die Aussage des Schuldners oder eines Vertreters des Schuldners zu machen. Weitere Informationen darüber, was bei einer Gläubigerversammlung geschieht, finden Sie unter:

Kapitel 7: Was geschieht auf der Gläubigerversammlung

Kapitel 13: Was geschieht auf der Gläubigerversammlung

In den allermeisten Fällen ist die Befragung bei der Gläubigerversammlung kurz auf den Punkt und löst keine ungewöhnlichen Reaktionen aus. Es tut wenig mehr als die Informationen in den beim Gericht eingereichten Papieren des Schuldners zu überprüfen.

Einige Besprechungen sind viel stärker involviert und können stundenlanges Zeugnis erfordern, insbesondere für großangelegte Reorganisationsfälle nach Chapter 11. Manchmal kann es notwendig sein, die Sitzung auf ein anderes Datum zu verschieben, um weitere Aussagen zu machen oder Dokumente vorzulegen. Letztendlich wird jedoch die Gläubigerversammlung abgeschlossen sein.

Die Rule 2004 Exam

So umfassend wie die Termine, Statements und Treffen der Gläubiger auch sein mögen, erfassen sie manchmal nicht alle Informationen, die der Treuhänder oder ein Gläubiger bei der Festlegung eines Vorgehensweise. In der Tat ist der Schuldner verpflichtet, im gesamten Fall mit dem Treuhänder und den Gläubigern zusammenzuarbeiten. Manchmal ist diese zusätzliche Befragung informell, wie wenn das Büro des Treuhänders den Anwalt des Schuldners auffordert, Kopien einer Urkunde oder einer Steuererklärung zu verlangen. Aber manchmal will die Befragende etwas formaler. Hier kommt Bankruptcy Rule 2004 ins Spiel.

Regel 2004 sieht einen Prozess vor, um praktisch jeden zu untersuchen, der irgendetwas über irgendetwas wissen könnte, das die Finanzen, das Eigentum, die Zeitpläne, den Reorganisationsplan oder die Zahlungsfähigkeit der Schuldner berührt. Aufgrund ihres breiten Anwendungsbereichs ist eine Prüfung nach Rule 2004 oft eine Fangexpedition ohne wirkliches Ziel, außer den Schuldner aufzuspüren oder Beweise für Missbrauch oder finanzielle Misswirtschaft aufzudecken.Aus diesem Grund kann sogar die Einreichung eines Antrags bei dem Gericht, das eine Prüfung im Jahr 2004 beantragt, zu einer Auseinandersetzung und sogar zu einer geringfügigen Prüfung durch das Gericht führen, um die Relevanz der gesuchten Informationen festzustellen.

Wer kann nach der Prüfung für 2004 fragen?

Regel 2004 besagt: "Auf Antrag einer Partei im Interesse kann das Gericht die Prüfung einer juristischen Person anordnen. "

Das ist eine ziemlich breite Aussage. Jede interessierte Partei - jeder, der ein berechtigtes Interesse an dem Fall hat - kann einen Antrag stellen, in dem das Gericht aufgefordert wird, eine juristische Person anzuweisen, sich einer Prüfung zu unterziehen. Interessierte Parteien sind der Schuldner, die Ehegatten, die Gläubiger des Schuldners, die Eigentümer, die Aktionäre und die Anleihegläubiger, praktisch jeder, der von der Insolvenz betroffen ist.

Der Umfang der Prüfung von Regel 2004 hängt oft von der Rolle der Person ab, die die Prüfung durchführt. Zum Beispiel wird der Treuhänder in der Regel nach Informationen über den Ort und den Wert Ihrer Vermögenswerte, den Nachweis finanzieller Transaktionen, die Genauigkeit Ihrer früheren Aussagen und die Informationen, die Sie in Ihre Zeitpläne aufgenommen haben, und den Nachweis von Betrug suchen.

Ihre Gläubiger könnten eine Prüfung nach Rule 2004 verwenden, um Informationen über Vermögenswerte, die Sie nicht in Ihre Zeitpläne aufgenommen haben, oder Beweise zur Unterstützung eines Gegners zu suchen, um festzustellen, dass eine Schuld nicht entlastbar ist.

Wer kann in einer Rule 2004 Prüfung geprüft werden?

Ebenso kann das Gericht, wie die Regel besagt, die Prüfung einer juristischen Person anordnen, die nicht auf Parteien im Interesse beschränkt ist. Die zu prüfende Einheit kann jeden einschließen, der Zugang zu Wissen über das Eigentum oder die Finanzen des Schuldners hat.

Sie können sofort feststellen, dass Regel 2004 mehr erreicht als eine Gläubigerversammlung, weil sie für jede Partei gilt, die möglicherweise relevante Informationen für den Fall hat. Die Prüfung könnte eine Prüfung von Bankangestellten, Angestellten, leitenden Angestellten oder Direktoren des Schuldners, Arbeitgebern, Ehepartnern und ehemaligen Ehepartnern, Vermietern, Rechtsanwälten, Buchhaltern, Begünstigten, Verkäufern, sogar Verwandten des Schuldners umfassen - praktisch jeder mit Informationen zu den Finanzen des Schuldners unter Vorbehalt irgendwelcher Privilegien wie Anwalt / Klient, Ehegatte und Arzt / Patient, die alle während einer Untersuchung intakt bleiben, wie sie es während einer Hinterlegung oder eines Gerichtsverfahrens tun würden.

Darüber hinaus ist das Gericht befugt, die zu prüfende Person vorzuladen und anzuordnen, dass die betreffende Person die betreffenden Dokumente mitbringt. Wie bei einem Gerichtsverfahren oder bei einer Hinterlegung wird die Prüfung unter Eid durchgeführt und in Anwesenheit eines Gerichtsreporters durchgeführt. Die bei der Prüfung gewonnenen Informationen können später ebenso wie eine Ablage gerichtlich verwendet werden.

Wie breit ist der Geltungsbereich einer Prüfung nach Rule 2004?

Der Geltungsbereich von Rule 2004 ist fast so breit wie die Liste von Personen, die angerufen werden können. Gemäß Regel 2004 (b) darf sich die Befragung

nur auf die Handlungen, das Verhalten oder das Eigentum oder auf die Verbindlichkeiten und die finanzielle Lage des Schuldners oder auf Angelegenheiten beziehen, die die Verwaltung des Nachlasses des Schuldners beeinflussen können, oder auf das Recht des Schuldners auf Entlastung.

Auch wenn die Regel vorgibt, die Befragung einzuschränken, kann der Gegenstand einer Prüfung nach Regel 2004 praktisch alles betreffen, was die Finanzen und das Eigentum des Schuldners betrifft, Vergangenheit und Gegenwart.

In einem Fall, in dem ein Geschäft unter Kapitel 11, Kapitel 12 oder Kapitel 13 weitergeführt werden kann, kann sich die Befragung auch auf

Geschäftstätigkeit und die Attraktivität ihres Fortbestands, die Quelle jeglichen Geldes oder Eigentums beziehen vom Schuldner erworben werden oder erworben werden müssen, um einen Plan zu vollenden, und die dafür gewährte oder angebotene Gegenleistung sowie alle anderen für den Fall relevanten Angelegenheiten oder die Erstellung eines Plans.

In der Tat, wenn der Fragesteller eine Frage formulieren kann, die für die Vergangenheit des Schuldners oder aktuelle Finanzangelegenheiten oder die Pläne des Schuldners für die Zukunft von einiger Bedeutung ist, dann ist das ein faires Spiel bei einer Prüfung nach Rule 2004.

Regel 2004 Prüfungen werden häufig verwendet, um Schuldner über das Verschwinden von Büchern, Aufzeichnungen und Vermögenswerten zu befragen. Konkursabschnitt 727 sieht vor, dass einem Schuldner eine Entlastung erteilt wird, es sei denn, bestimmte Handlungen wurden vorgenommen oder unterlassen. Wenn ein einzelner Schuldner Vermögenswerte verheimlicht, Bücher oder Aufzeichnungen verheimlicht oder vernichtet, einen falschen Eid geleistet oder den Verlust von Aufzeichnungen oder Vermögenswerten nicht zufriedenstellend erklärt hat, kann dem Schuldner eine Entlastung verweigert werden. Infolgedessen könnten einige der Themen in einer Prüfung 2004

• Kredithistorie
• Prüfung, Ersparnisse, CD, Investmentfonds oder andere Konten
• 401k, IRA, Renten- oder andere Rentenkonten
• Versicherungspolicen und Annuitäten
• Kreditkonten
• Beschäftigungsgeschichte
• Unternehmens-, Partnerschafts-, Einzelfirmengeschichte
• Inventur- und Verkaufsunterlagen
• Kauf, Verkauf und sonstige Eigentumsübertragungen
• Bewertung der Vermögensgegenstände oder Unternehmensanteile > Steuerhistorie
• Zusätzlich zu der Anordnung, Fragen zu stellen und zu beantworten, kann der Prüfling aufgefordert werden, Dokumente mitzubringen, die sich auf die zu behandelnden Themen beziehen, einschließlich

Kontoauszüge

• Kontoauszüge > Gehalt, Lohn, Provision, Bonushistorie
• Bestandsaufzeichnungen
• Altersrechnungsaufzeichnungen
• Beschäftigungsnachweise
• Titel, Hypotheken, Finanzierungsrechnungen und Sicherheitsvereinbarungen
• Jahresabschlüsse
• Unternehmensunterlagen
• Briefe, E-Mails, Telefondatensätze
• Verkaufsunterlagen
• Inventory recor ds
• Buchführung und Buchführung
• Marketingmaterialien, einschließlich Websites, gedruckte Werbung, Prospekte, Skripte