Steuern Verlust Ernte - Kapital Gewinne und Verluste

Was ist Steuerverlust? Das Verständnis der steuerlichen Konsequenzen (Kapitalgewinne und Kapitalverluste) beim Verkauf von Investmentfonds ist ein wichtiger Aspekt erfolgreicher Anlagepraktiken.

Grundlagen zu Kapitalgewinnen und -verlusten & Steuern

Sie haben keinen Gewinn oder Verlust auf einem Vermögenswert, bis Sie ihn verkaufen. Bis dahin haben Sie nur etwas auf Papier (oder online), das Ihnen sagt, wie viel es wert ist. Wenn Sie beispielsweise Ihren Aktienfonds zu einem höheren Preis verkaufen als Sie gekauft haben, haben Sie einen Kapitalgewinn.

Wenn Sie Ihren Fonds zu einem niedrigeren Preis verkaufen als Sie gekauft haben, haben Sie einen Kapitalverlust. Wenn Sie einen Kapitalgewinn haben, schulden Sie Kapitalertragsteuer. Der Kapitalverlust kann jedoch entweder den Kapitalgewinn ausgleichen oder, falls es während des Steuerjahres keine Kapitalgewinne gab, können Sie bis zu $ ​​3.000 verwenden, um Ihr reguläres Einkommen zu reduzieren. Wenn die Nettoverluste 3 000 USD übersteigen, kann ein Investor ungenutzte Verluste in zukünftige Steuerjahre übertragen.

Steuerverlust-Erntebeispiel

Wenn Sie Kapitalverluste verwenden, um Kapitalgewinne auszugleichen oder um regelmäßiges Einkommen zu reduzieren, tun Sie etwas, das als Steuerverlusterhebung bezeichnet wird. Die Strategie mit steuerlichen Verlusten für die Verrechnung von Kapitalgewinnen besteht darin, auf den Preis oder den Nettoinventarwert (NAV) Ihrer Investmentfonds zu achten. Angenommen, Sie haben in Fonds A 1.000.000 USD in Fonds A und 1.000.000 USD investiert. Zwei Jahre später ist Ihr Fonds A 1.500 USD wert und Ihr Fonds B 500 USD. Wenn Sie heute beide Fonds verkaufen, werden Sie einen Kapitalgewinn von $ 500 auf Fonds A und einen Kapitalverlust von $ 500 auf Fonds B erzielen.

Gewinn und Verlust würden sich gegenseitig ausgleichen und Sie würden keine Steuern schulden.

Zusammenfassend lässt sich sagen, dass die Erhebung von Steuerverlusten für einen Anleger wertvoll sein kann, entweder als Mittel zur Verringerung oder Beseitigung von Kapitalgewinnen oder als Mittel zur Verringerung des ordentlichen Einkommens. Denken Sie daran, dass Veräußerungsgewinne oder -verluste nicht für Steuerabgrenzungskonten wie Ihren 401 (k) oder IRA gelten, so dass eine Steuerverluste auf diesen Konten nicht möglich sind.

Vorsichtshinweise und Tipps zur Steuerverluste

Einige Anleger kaufen zu einem späteren Zeitpunkt denselben Fonds zurück, den sie verkauft (geerntet) haben. Bevor Sie dies tun, beachten Sie die IRS Wash Sale Rule, die im Wesentlichen besagt, dass ein Anleger innerhalb von 30 Tagen (vor oder nach dem Verkauf) keine im Wesentlichen gleichwertige Sicherheit kaufen kann.

Verwechseln Sie auch nicht die Steuerverluste mit Kapitalgewinnverteilungen. Ein weiser Anleger kann auch die Steuern in einem regulären Brokerage-Konto reduzieren, indem er die Erträge aus Dividenden bezahlenden Investmentfonds und Steuern aus Kapitalgewinnausschüttungen mit einem so genannten Asset-Standort reduziert - steueroptimierte Anlagen in steuerpflichtigen Konten platzieren.

Schließlich ist die Steuerverlustreduzierung häufig eine Jahresendanlagestrategie, aber ein kluger Anleger wird während des ganzen Jahres auf alle Käufe und Verkäufe des Fonds achten und Anlageentscheidungen auf der Grundlage von Anlagezielen und nicht der Launen des Marktes treffen.

Haftungsausschluss: Wenden Sie sich an Ihren Steuerberater oder Finanzberater, bevor Sie steuerbezogene Entscheidungen treffen. Vor der Anwendung allgemeiner Anlagestrategien auf die persönliche Finanzierung müssen die besonderen Umstände jedes Anlegers berücksichtigt werden. Die Informationen auf dieser Website werden nur zu Diskussionszwecken zur Verfügung gestellt und sollten nicht als Anlageberatung missverstanden werden.

Diese Informationen stellen unter keinen Umständen eine Empfehlung zum Kauf oder Verkauf von Wertpapieren dar.