Roth IRA Abzugsregeln und -bestimmungen

Die Roth IRAs sind ein ausgezeichnetes Instrument zur Altersvorsorge, das für jedermann innerhalb bestimmter Einkommensgrenzen verfügbar ist. Zusätzlich zu vom Arbeitgeber gesponserten oder selbständigen Altersvorsorgeplänen wie 401 (k) oder SEP IRA sind individuelle Altersvorsorgekonten (IRAs) Altersvorsorgevehikel für Personen, die über wichtige Steuervorteile verfügen und für alle verfügbar sind, indem sie einfach das Konto eröffnen und ein verdientes Einkommen haben.

Es gibt zwei Arten von IRAs: Traditional IRA oder Roth IRA. Hier werden wir die Regeln erforschen, die Roth IRAs regeln.

Was ist eine Roth IRA?

Wie traditionelle IRAs, Roth IRAs erlauben es Ihnen, bis zu $ ​​5, 500 jedes Jahr (oder $ 6, 500, wenn Sie 50 oder älter sind) in ein Altersvorsorgekonto zu speichern, abhängig von Ihrem geänderten bereinigten Bruttoeinkommen IRA Beitragseinschränkungen). Auch wie traditionelle IRAs können Sie zu einem Roth IRA beitragen, selbst wenn Sie bereits durch einen vom Arbeitgeber gesponserten Plan wie ein 401 (k) abgedeckt sind. Mit einer IRA können Sie mehr steuerlich begünstigtes Geld über die jährlichen Grenzen Ihres anderen Plans hinaus verschieben.

Der Hauptunterschied zwischen einem traditionellen IRA und einem Roth IRA ist, dass Beiträge zu einem Roth IRA nicht steuerlich absetzbar sind, in dem Jahr, in dem sie gemacht werden, was bedeutet, dass Sie mit Nachsteuerdollar beitragen werden. Obwohl Sie jetzt Steuern auf dieses Geld zahlen, ist die Auszahlung eines Roth IRA, dass sowohl die ursprünglichen Beiträge als auch ihre Einnahmen steuerfrei sein werden, wenn Sie Rückzüge vom Konto im Ruhestand oder anderen definierten Umständen machen.

Aber was ist, wenn Sie Rückzüge vornehmen, bevor Sie in Rente gehen? Dies ist ein weiterer Ort, wo Roth IRAs sich von traditionellen IRAs unterscheiden.

Weitere Informationen zu den Unterschieden zwischen diesen Konten finden Sie unter Traditionelle vs. Roth IRA.

Roth IRA Qualifizierte Verteilungen

Roth IRAs haben mehrere Regeln für die steuerliche Behandlung von Entnahmen.

Idealerweise werden alle Ihre Abhebungen von Ihrem Roth IRA qualifizierte Verteilungen sein, was eine Verteilung ist, die bestimmte Anforderungen erfüllt. Zu diesen Verteilungskriterien gehören:

• Sie haben das Konto fünf Jahre lang geführt (erfahren Sie, wie diese Fünfjahresregel berechnet wurde)
• Sie sind mindestens 59 ½ Jahre alt

Auszahlungen unter anderen Umständen wie Invalidität oder Tod können auch als qualifizierte Distributionen definiert werden. Eine andere potenzielle qualifizierte Distribution ist eine, die die Anforderungen erfüllt, die unter einer Erstkaufausnahmeregelung (bis zu einer Lebensdauergrenze von 10.000 US-Dollar) aufgeführt sind.

Der wichtigste Vorteil einer qualifizierten Verteilung ist, dass sie einkommensteuerfrei ist, was im Ruhestand äußerst vorteilhaft sein kann. Aber was ist, wenn Sie eine Auszahlung vornehmen möchten, die nicht den Anforderungen für eine qualifizierte Verteilung entspricht?

Roth IRA Nicht qualifizierte Abhebungen

Wenn Sie bereit sind, sich von einem traditionellen IRA zurückzuziehen, unabhängig davon, ob Sie im Ruhestand sind oder nicht, unterliegt die gesamte Verteilung der Einkommenssteuer. Aber bei einem Roth IRA ist das nicht der Fall. Sie können jederzeit Geld von Ihrem Roth IRA abheben, und Geld, das Sie beigetragen haben, steht Ihnen ohne Einkommenssteuern oder Strafen jederzeit zur Verfügung. Der Grund für diesen Unterschied ist die Tatsache, dass Sie bereits Steuern auf dieses Geld gezahlt haben, bevor Sie es zu Ihrem Roth IRA beitragen.

Kontobewegungen jeglichen Wachstums auf Ihre ursprünglichen Beiträge unterliegen jedoch Steuern und möglichen Strafen, wenn sie nicht als qualifizierte Ausschüttungen gelten. Alle nicht qualifizierten Entnahmen, die über Ihre anfänglichen Beiträge hinausgehen, unterliegen der Einkommenssteuer. Und wenn Sie unter 59 ½ Jahre alt sind, unterliegen diese Abhebungen ebenfalls einer Vorfälligkeitsentschädigung von 10%, es sei denn, Sie erfüllen eine der wenigen Ausnahmen. Wenn Sie 59 1/2 Jahre oder älter sind und Abhebungen von einem Roth IRA machen und die fünfjährige Haltepflicht nicht erfüllt haben, unterliegen Ihre Einkünfte Steuern, aber keine Strafen.

Es ist wichtig zu beachten, dass Sie Vermögenswerte in Ihrem Roth IRA so lange verlassen können, wie Sie leben, da diese Konten nicht den erforderlichen Mindestverteilungsregeln unterliegen.

Wenn Sie einen Rückzug von Roth IRA vor der Pensionierung erwägen oder eine Rücknahme, die ansonsten nicht als qualifizierter Vertrieb angesehen würde, sollten Sie sich über die Besonderheiten der steuerlichen Behandlung von nicht qualifizierten Ausschüttungen informieren.