Was bedeutet der Begriff UAD?

Der Begriff "UAD" wird typischerweise in Verbindung mit einem lebenden Trust verwendet. Es steht für "unter Vereinbarung" und es erscheint in den meisten Vertrauensinstrumenten - ihren Gründungsdokumenten -, um die Art von lebendigem Vertrauen zu etablieren, das gebildet wurde. Finanzinstitute und andere Institutionen verlassen sich auf UAD-Bezeichnungen für Steuer- und andere Zwecke, wenn sie mit einer Vertrauensentität zu tun haben.

Widerrufbare Vs. Unwiderrufliche Living Trusts

Erstens hilft es, die signifikanten Unterschiede zwischen den beiden Arten von Living Trusts zu verstehen.

Eine widerrufbare Vertrauensstellung ist eine, die jederzeit vom Geber - dem Individuum, das sie gebildet hat - geändert werden kann. Sehr oft dient der Konzessionsgeber als Treuhänder seines widerrufbaren Vertrauens. Er behält die Kontrolle über die Vermögenswerte, die er finanziert oder in den Trust gesteckt hat, und behält sich das Recht vor, die Bedingungen des Vertrauens jederzeit zu ändern, solange er geistig gesund ist und noch lebt. Er kann das Vertrauen widerrufen oder auflösen und sein Eigentum zurücknehmen, wenn er entscheidet, dass es seinen Zielen nicht mehr entspricht.

Vergleichen Sie dies mit einem unwiderruflichen Vertrauen, das voraussetzt, dass der Konzessionsgeber zurücktritt, nachdem er es gegründet und finanziert hat. Jemand anderes, entweder eine Einzelperson oder eine Finanzinstitution, dient als Treuhänder. Der Konzessionsgeber kann sein Eigentum nicht zurücknehmen - er gibt es für immer auf, wenn er es in das Eigentum des Trusts überführt. Er kann das Vertrauen nicht widerrufen oder irgendwelche seiner Bedingungen ändern, nachdem er es gebildet hat. Warum sollte jemand ein solches Vertrauen wählen? Unwiderrufliche Trusts bieten viele Steuer- und Vermögensschutzvorteile, die widerrufliche Trusts nicht teilen, obwohl beide das Nachlassverfahren vermeiden.

"UAD" identifiziert eine unwiderrufliche Vertrauensstellung

Wenn der Begriff "UAD" oder manchmal "U / A" in einem Vertrauensinstrument erscheint, bedeutet dies, dass die Vertrauensstellung eine unwiderrufliche Vertrauensstellung ist. Es bedeutet "Vertrauen unter Vereinbarung" oder "Vertrauen unter Vereinbarung". "Es zeigt an, dass der Konzessionsgeber und der Treuhänder zwei getrennte Personen sind und dass der Treuhänder die Vermögenswerte kontrolliert, die innerhalb des Treuhandvermögens platziert wurden.

Das Vertrauensinstrument könnte lauten: "John Doe, Treuhänder des Jane Doe Living Trust UAD 02/17/2017. "Dies sagt einem Finanzinstitut oder einer anderen Entität vier Dinge:

• John ist der Treuhänder.
• Jane ist der Konzessionsgeber.
• Jane kontrolliert das Vertrauen nicht.
• Der Trust wurde durch ein Instrument vom 17. Februar 2017

UAD Vs. UDT-Bezeichnungen

Wenn der Begriff "U / D / T" oder "UDT" in einem Instrument vorkommt, bedeutet dies genau das Gegenteil. Es steht für "under declaration of trust" und weist darauf hin, dass der Konzessionsgeber und der Treuhänder die gleiche Person sind. Der Konzessionsgeber behält die Kontrolle über die Vermögenswerte, die er in den Trust eingebracht hat, und kann dies nur tun, wenn der Trust widerruflich ist.

Ein Wort über testamentarische Trusts

Ein testamentarisches Vertrauen ist etwas ganz anderes. Diese Vertrauensstellungen werden erstellt, nachdem der Bewilliger gestorben ist, nicht während seiner Lebenszeit wie ein lebendiger Trust. Seine Bedingungen und Begünstigten basieren auf Anweisungen, die im Testament des Verstorbenen enthalten sind. Per Definition hat ein Testament Trust immer eine UAD-Bezeichnung. Der Konzessionsgeber und der Treuhänder müssen zwei getrennte Personen sein, da der Konzessionsgeber zum Zeitpunkt der Bildung des Vertrauens verstorben ist.

HINWEIS: Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen sind nicht als Rechtsberatung gedacht und ersetzen keine Rechtsberatung. Wenn Sie erwägen, eine Treuhandgesellschaft zu gründen, wenden Sie sich bitte an einen Nachlassverwalter, der Sie hinsichtlich der Vor- und Nachteile verschiedener Arten von Trusts beraten kann und wie sie Ihre Bedürfnisse erfüllen können.

Alternative Schreibweisen: UAD, U / A / D, uad, u / a / d