Cashflow-Management definieren

Die Definition von Cashflow-Management für Unternehmen kann als Prozess der Überwachung, Analyse und Optimierung des Nettobetrags der Zahlungseingänge abzüglich der Barausgaben zusammengefasst werden. Der Netto-Cashflow ist ein wichtiges Maß für die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens.

Die Bedeutung des Cashflow-Managements

Laut einer Studie von Jessie Hagen von der US Bank scheitern 82% der Unternehmen an einer schlechten Verwaltung des Cashflows.

Wenn Ihr Unternehmen ständig mehr ausgibt als es verdient, haben Sie ein Problem mit dem Cashflow.

Für kleine Unternehmen ist der wichtigste Aspekt des Cashflow-Managements die Vermeidung von größeren Liquiditätsengpässen, verursacht durch eine zu große Lücke zwischen den Mittelzuflüssen und -abflüssen. Sie können nicht im Geschäft bleiben, wenn Sie Ihre Rechnungen für längere Zeit nicht bezahlen können!

Beispiele für Probleme des Cashflow-Managements im Unternehmen

Die Immobilienentwicklung war schon immer eine stark zyklische Branche, und Entwickler sind häufig anfällig für Cashflow-Probleme. Die Grundstücksentwicklung erfordert signifikante anfängliche Kapitalinvestitionen sowie laufende Mittelabflüsse für den Betrieb, und wenn ein Teil oder die gesamte Entwicklung vor dem Bau nicht verkauft werden kann, geraten Entwickler oft in Cashflow-Probleme, bevor die Entwicklung beginnt, sich zu verkaufen, insbesondere wenn der Immobilienmarkt passiert während der Konstruktion erweichen. Viele Bauträger sind wegen des negativen Cashflows über längere Zeiträume in den Konkurs getrieben worden.

Jedes Unternehmen, das sich einer raschen Expansion unterzieht, kann zu Liquiditätsproblemen führen. Die Geschäftserweiterung beinhaltet in der Regel steigende Arbeitskosten, da neue Mitarbeiter eingestellt werden, erhöhte Mieten für zusätzlichen Platz, höhere Werbekosten und mehr Kapitalinvestitionen für neue Anlagen, Ausrüstungen usw. Das Aufrechterhalten eines erhöhten Inventars kann auch schnell zu überflüssigem Geld führen.

Die Ausweitung der Kreditvergabe an andere Unternehmen ist eine weitere übliche Möglichkeit für Unternehmen, mit Liquiditätsproblemen konfrontiert zu werden. Die Rechnungsstellung erfolgt normalerweise nach 30 oder 60 Tagen, und es ist nicht ungewöhnlich für Kunden, die Zahlung zu verzögern, was Ihr Unternehmen in einen Cashflow-Crunch versetzen kann.

Hier ist ein Beispiel für ein Geschäft mit Cashflow-Managementproblemen - der Kassenbestand ist negativ für das Jahr:

Acme, Inc. - Kapitalflussrechnung für das am 31. Dezember 2016 endende Geschäftsjahr

Cashflow aus Operationen	$
Belege
Kundenrechnungen	$ 80, 000
Andere	$ 1, 500
Auszahlungen
Gehälter der Mitarbeiter	- $ 45 , 000
Lieferanten	- $ 25, 500
Sonstige	- $ 5, 000
Nettogeldfluss aus Geschäftstätigkeit	$ 6500
Cashflow aus Investitionen
Ausrüstung und Softwareeinkäufe	- $ 5, 500
Netto-Cashflow aus Investitionen	- $ 5, 500
Cashflow aus der Finanzierung
Darlehenszahlungen	- $ 3, 300
Aktionärsdividenden	- $ 5, 000
Netto-Cashflow aus Finanzierung	- $ 8, 300
Nettoveränderung des Barguthabens	- $ 7, 300

Lösen von Cashflow-Problemen

ein Geschäftsinhaber, müssen Sie eine Cash-Flow-Analyse auf einem regelmäßigen b durchführen asis und verwenden Cash-Flow-Prognosen, so dass Sie die notwendigen Schritte ergreifen können, um Cash-Flow-Probleme zu vermeiden.Viele Software-Buchhaltungsprogramme verfügen über integrierte Berichtsfunktionen, die eine einfache Analyse von Cashflows ermöglichen.

Dies ist der erste Schritt des Cashflow-Managements.

Der zweite Schritt des Cashflow-Managements besteht darin, Strategien zu entwickeln und anzuwenden, die einen angemessenen Cashflow für Ihr Unternehmen gewährleisten. Eine der nützlichsten Strategien für kleine Unternehmen ist es, Ihre Cashflow-Umstellungszeit zu verkürzen, damit Ihr Unternehmen schneller Geld einbringen kann.

Wenn Ihr Unternehmen expandiert, benötigen Sie möglicherweise während der Wachstumsphase eine oder mehrere Geldspritzen. Dies kann die Form eines Geschäftsdarlehens von einem Finanzinstitut (Fremdfinanzierung) oder eine Eigenkapitalfinanzierung von Investoren annehmen.

Schuldenfinanzierung ist üblich für Vermögenswerte wie Ausrüstung, Gebäude, Land oder Maschinen, wo die zu erwerbenden Vermögenswerte als Sicherheit (Sicherheiten) für das Darlehen verwendet werden. Der Hauptvorteil der Fremdfinanzierung gegenüber der Eigenkapitalfinanzierung besteht darin, dass der / die Geschäftsinhaber / -innen nicht das teilweise Eigentum an dem Geschäft aufgeben müssen und somit die volle Kontrolle behalten müssen.

Bei kurzfristigen Liquiditätsengpässen nutzen viele Kleinunternehmer Kreditkarten oder Kreditlinien.

Bei der Eigenkapitalfinanzierung wird Geld von Angel-Investoren oder Risikokapitalgebern beschafft. Die Eigenkapitalfinanzierung ist viel weniger riskant, da investiertes Geld nicht zurückgezahlt werden muss, wenn das Geschäft nicht erfolgreich ist; Im Gegenzug zur Finanzierung werden die Investoren Teilhaber und nehmen als solche an den Gewinnen teil und haben Einfluss auf die Geschäftsführung.

Unabhängig von der Art der Finanzierung ist es unerlässlich, einen aktualisierten Geschäftsplan für Finanzinstitute oder Investoren vorzulegen. Der Geschäftsplan sollte die Notwendigkeit (und Wirkung) der Finanzierung für die Zukunft des Unternehmens aufzeigen.

Beispiele: Durch sorgfältiges Cashflow-Management konnte Monique ihr Bed & Breakfast zu einem profitablen Geschäft machen.