Wie man die Kosten der Handelskredite berechnet

Kleinunternehmen verwenden im Allgemeinen Kreditoren als ihre größte Finanzierungsquelle. Kredite oder Handelskredite sind das, was Unternehmen ihren Zulieferern von Lagerbeständen, Produkten und anderen Arten von Waren schuldig sind, die für den Betrieb des Unternehmens notwendig sind.

Es wird von den meisten Experten geschätzt, dass kleine Unternehmen in der Regel bis zu 40 Prozent ihrer Finanzierung aus Handelskrediten machen - was sie ihren Lieferanten schulden.

Es ist sicherlich die größte operative Einzelverbindlichkeit in der Bilanz eines Kleinunternehmens. Je kleiner das Unternehmen ist, desto höher ist der wahrscheinliche Prozentsatz des Handelskredits als kurzfristige Verbindlichkeit.

Wie funktioniert das Warenkreditgeschäft?

Wenn ein Unternehmen von einem Lieferanten kauft, ist dieser häufig bereit, dem Unternehmen eine Zahlungsverzögerung zu gestatten. Wenn der Lieferant eine Zahlungsverzögerung zulässt, verlängert der Lieferant effektiv die Finanzierung für das Unternehmen. Dieser Kredit wird zu einer Quelle für Betriebsmittelfinanzierung für das Unternehmen. Für sehr kleine Unternehmen und Start-up-Unternehmen können Handelskredite die einzige Finanzierung sein, die sie haben. Lieferanten wissen dies und sie behalten ihre Forderungen und die Unternehmen im Auge, die bei ihnen Kredite halten.

Wählen Sie Ihre Lieferanten sorgfältig aus

Wenn sich Ihre Geschäftstüren öffnen, sollte es eine Ihrer ersten Aufgaben sein, Ihre Lieferanten sorgfältig auszuwählen. Sie möchten Ihre Lieferanten nicht nur für die Produkte auswählen, die sie Ihnen anbieten können, sondern auch für ihre Handelskredite.

Wenn Sie ein neues oder wachsendes Unternehmen sind, möchten Sie sicherlich Lieferanten auswählen, die Handelskredite anbieten, und vorzugsweise solche, die großzügige Handelskredite anbieten.

Wenn Sie Lieferanten auswählen, machen Sie in der Regel eine Präsentation oder einen Vorschlag für diese Lieferanten. Seien Sie sicher und betonen Sie, wie viel Inventar Sie benötigen und wie viel Inventar Sie in Zukunft erwarten.

Sie möchten Ihre Firma für den Lieferanten attraktiver machen als eine Firma, die einen Handelskredit verdient. Je mehr Geschäfte Sie mit einem Lieferanten tätigen, desto besser ist Ihre Verhandlungsposition in Bezug auf die Handelskreditbedingungen mit diesem Lieferanten.

Die Kosten des Handelskredits

Davon abgesehen gibt es Kosten im Zusammenhang mit der Gewährung von Handelskrediten an Ihr Unternehmen durch Ihre Lieferanten. Lieferanten sind wahrscheinlich in der gleichen Position wie Sie Cash-Flow sind, so dass die effektiven Kosten von dem, was Sie von den Lieferanten kaufen ist oft höher als wenn Sie bar bezahlen. Sie müssen nicht nur den höheren Kaufpreis absorbieren, sondern müssen auch die tatsächlichen Kosten des Handelskredits berücksichtigen.

Firmen, die Ihrem Unternehmen Handelskredite anbieten, haben eine Kreditrichtlinie, genau wie Sie eine Kreditrichtlinie für Ihre Kunden haben. Diese Kreditpolitik kann Handelsbedingungen haben, die etwa so aussehen: 2/10, netto 30.Das bedeutet, dass der Lieferant Ihnen einen Rabatt von 2% anbietet, wenn Sie Ihre Rechnung in 10 Tagen bezahlen. Wenn Sie diesen Rabatt nicht nehmen, ist die Rechnung in 30 Tagen fällig. Wenn Ihnen diese Geschäftsbedingungen von einem Lieferanten angeboten werden, was bedeuten sie?

Ein Beispiel für die realen Handelskreditkosten

Hier können wir eine Formel verwenden, um die Kosten von Handelskrediten zu berechnen.

Diese Formel wird auch als Kosten für die Nichtannahme des Rabatts bezeichnet. Angenommen, Ihrem Unternehmen werden Terms of Trade von 2/10, netto 30 angeboten. Nun müssen wir uns ein Szenario vorstellen, in dem Ihr Unternehmen nicht in der Lage ist, diesen 2-Prozent-Rabatt in Anspruch zu nehmen. Mit anderen Worten, Sie haben nicht den Cashflow, um die Rechnung zu bezahlen und erhalten den Rabatt innerhalb von 10 Tagen, was kostet Sie das?

Hier ist die Formel, um die Kosten für die Nichteinnahme des Rabatts zu berechnen:

Rabattprozentsatz ÷ (1-Rabatt%) x 360 / (Volle erlaubte Zahlungstage - Rabatttage)

Hier ist ein Schritt- Schrittweise Erklärung der Formel anhand des obigen Beispiels: 2/10 netto 30.

1. Teilen Sie den Rabattprozentsatz von 2% durch (100% - 2%), die Differenz von 100% abzüglich des 2% Rabattprozentsatzes .. Dies entspricht 2. 0408%
2. Teilen Sie 360 ​​- nominale Tage in einem Jahr - durch die Summe der erlaubten Zahlungstage (30 Tage) minus der erlaubten Rabatttage (10 Tage). Dies entspricht 18.
3. Multiplizieren Sie das Ergebnis von 2. 0408% mit 18. Dies entspricht 36. 73%, dem tatsächlichen jährlichen Zinssatz.

Nach den Angaben in unserem obigen Beispiel sind 36. 73 Prozent die Kosten für die Nichteinnahme des Rabatts. Sie könnten eine Kreditgenossenschaft oder Bankdarlehen zu einem niedrigeren Zinssatz erhalten.

Sollte Ihr Unternehmen einen Handelskredit verwenden?

Sollte Ihr Unternehmen Handelskredite verwenden, um sein Inventar und seine Vorräte oder eine andere Finanzierungsquelle zu kaufen? Wenn Ihr Unternehmen den freien Cashflow hat, um den in den Kreditbedingungen angebotenen Rabatt zu nehmen, dann ja. Sie sollten jedoch die Kosten für Handelskredite oder die Kosten für die Nichtannahme des Rabatts wie im obigen Abschnitt berechnen.

Wenn Sie nicht über den Cashflow verfügen, um den Rabatt in Anspruch zu nehmen, sind Sie normalerweise mit einer günstigeren Finanzierungsform besser bedient. Es ist immer besser, genügend Cashflow zur Hand zu haben, um den Rabatt zu erhalten.