Der beste Weg, um Geld in Ihr Startup Business

Sie gründen ein Unternehmen und müssen etwas Geld in das Geschäft stecken - nennen Sie es "Startkapital", wenn Sie wollen. Was ist der beste Weg, um dieses Geld zu erklären? Soll es ein Kredit oder eine Investition sein?

Selbst wenn Sie kein Geld von einer Bank bekommen müssen, müssen Sie wahrscheinlich am Anfang Geld in Ihr Geschäft stecken. Wenn Sie eine Partnerschaft oder Gesellschaft mit beschränkter Haftung (LLC) eröffnen, müssen Sie in den meisten Fällen einen Beitrag als Teil Ihres Geschäfts leisten.

In diesem Fall würden Sie eine Investition tätigen und kein Darlehen.

Also, hier sind Sie mit Scheck in der Hand und Ihr Buchhalter sagt: "Wie möchten Sie das buchen? Ist es ein Darlehen? Oder eine Investition?" Es gibt steuerliche Konsequenzen und Risiken für jeden Kurs.

Geld an Ihr Unternehmen ausgeben

Sie können Ihrem Geschäft zweifellos Geld leihen, das Sie ein kreditgebender Stelle werden. Das heißt, Sie geben dem Unternehmen persönlich Geld in Form eines formellen Darlehens mit Zinsen. Stellen Sie sicher, dass die Darlehensbedingungen so geschrieben sind, dass Sie eine fremdlängliche Transaktion sind, die Sie klar vom Geschäft trennt und alles schriftlich festhält - den Zinssatz für das Darlehen, wie das Darlehen zurückgezahlt wird und die Konsequenzen, wenn es nicht geht. t zurückgezahlt.

Die Zinsen für das Darlehen sind für Sie persönlich erstattungsfähig, wenn sie zurückgezahlt werden. Die Rückzahlung des Kapitals ist nicht steuerbar, da Sie die Steuern bereits bezahlt haben.

Geld in Ihr Unternehmen investieren

Wenn Sie in Ihr Unternehmen investieren, stellen Sie Geld in das Eigenkapital des Eigentümers (einbehaltene Gewinne in einem Unternehmen).

Sie können das Geld jederzeit ohne Steuerfolgen abheben, aber wenn Sie Gewinne erzielen oder eine Dividende erhalten, zahlen Sie Kapitalertragssteuern auf diese Zahlungen.

Risiken jeder Option

Ihr Darlehen an Ihr Unternehmen macht Sie zu einem Gläubiger, genau wie die Bank oder andere, denen Ihr Unternehmen Geld schuldet. Wenn das Geschäft nicht in der Lage ist, seine Rechnungen zu bezahlen, wird ein Kreditdokument Sie in die Gruppe der Gläubiger bringen und Ihnen eine Chance geben, etwas von Ihrem Geld zurück in Konkursverfahren zu bekommen.

Gläubiger kommen vor Investoren in die Prioritätenliste für Insolvenz.

Wenn Sie in Ihr Unternehmen investieren und in Konkurs gehen (Kapitel 7), erhalten Sie Ihr Geld wahrscheinlich nicht zurück. Gläubiger (diejenigen, denen das Unternehmen Geld schuldet) werden zuerst bezahlt.

Vermeidung von Steuerproblemen mit Ihrem Beitrag

Ob Sie sich entscheiden, Ihrem Unternehmen Geld zu leihen oder eine Investition zu tätigen, ist wichtig, wie Sie dies steuerlich behandeln. Ein Beschluss des Finanzgerichts von 2008 verdeutlicht das Problem.

In diesem Fall behauptete der Geschäftsinhaber, er habe für sein Geschäft Ausgaben bezahlt, die nicht zurückgezahlt wurden, und er wollte die Ausgaben als uneinbringliche Forderungen geltend machen. Das Finanzgericht stellte in seinen Tatsachenfeststellungen fest, dass der Eigentümer "keine der von ihm im Namen seiner Gesellschaft gezahlten Aufwendungen verlangt oder erhalten hat."

Das Finanzgericht hat auch festgestellt, dass das Darlehen" aus Schuldner-Gläubiger-Beziehungen entstehen muss, die auf gültigen und durchsetzbaren Verpflichtungen zur Zahlung von festen oder bestimmbaren Geldbeträgen beruhen. "Mit anderen Worten, es muss:

• schafft eine klare Beziehung zwischen dem Unternehmer (der Gläubiger) und dem Unternehmen (der Schuldner)

• Beschreibung der ausgeliehenen Beträge

• Eine klare Erwartung, dass die Rückzahlung erwartet wird, und die Bedingungen dieser Rückzahlung, und > Und eine klare Erklärung der Konsequenzen, wenn die Schulden nicht zurückgezahlt werden.
• Ohne diese schriftlichen Bestimmungen gibt es kein Darlehen, und die Zahlung von Geschäftsrechnungen stellt keine Verpflichtung seitens des Unternehmens dar, den Eigentümer zurückzuzahlen.

Wie das Finanzamt die Zahlungen für den Eigentümer behandelte

Ein Steuergericht stellte fest, dass die Zahlungen des Eigentümers Kapitaleinlagen und kein Darlehen waren, dh der Eigentümer investiert mehr Geld in das Geschäft. nicht als Geschäftseinkommen betrachtet, und wenn die der Eigentümer seine Investition tätigt, müssen Kapitalgewinne auf diese Rückzahlung gezahlt werden.

Wenn Sie Ihrem Unternehmen Geld leihen möchten,

stellen Sie sicher, dass es Papierkram gibt, der die Bedingungen des Darlehens, die Rückzahlungsverpflichtung und die Strafen für die Nichtrückzahlung festlegt. Lassen Sie einen Anwalt den Darlehensvertrag vorbereiten, so dass alle erforderlichen Bedingungen enthalten sind. Stellen Sie dann sicher, dass das Unternehmen die Schulden zurückzahlt oder dass die Folgen der Nichtrückzahlung aufrechterhalten werden.

Wenn Sie in Ihr Unternehmen investieren möchten, gilt das Gleiche: Stellen Sie sicher, dass Sie einen Papierpfad und Unterlagen der Aktionäre erstellen, um zu beweisen, dass Sie tatsächlich ein Aktionär sind, einschließlich des Wertes der von Ihnen gekauften Aktien und ihrer Wertveränderung. Zeit.

Also, was ist der beste Weg, Geld in Ihr Geschäft zu stecken?

Es hängt von Ihren individuellen steuerlichen und finanziellen Umständen ab. Was auch immer du entscheidest,

1. Besprechen Sie die Optionen mit Ihrem Steuerberater und Ihren Rechtsberatern,

2. Setzen Sie die Vereinbarung (Darlehen oder Kapitaleinlage) schriftlich und

3. Behalten Sie gute Aufzeichnungen über die Transaktion und stellen Sie sicher, dass klar ist, wie das Geld in den Büchern des Unternehmens zu berücksichtigen ist.

Haftungsausschluss:

Der Inhalt dieses Artikels und alle Inhalte dieser Website dienen lediglich der allgemeinen Information. Der Autor ist kein CPA, Steueranwalt oder Registrierter Agent. Jede Geschäftssituation ist spezifisch, Steuergesetze und Verordnungen ändern sich und jeder Staat hat andere Vorschriften. Wenden Sie sich an Ihren Steuerberater, um Informationen zu Ihrer spezifischen Situation zu erhalten. Quelle: Steuergerichtsbeschluss 2008-14 (in PDF-Form).