9 Unternehmenssteuerabzüge mit Vorsicht

Als Unternehmensinhaber können Sie alle legitimen Geschäftsausgaben als Steuerabzüge verwenden, um Ihre Gewerbesteuer zu senken. Aber einige Gewerbesteuerabzüge sind einfacher herauszufinden als andere.

Zum Beispiel ist es ziemlich einfach, einen Abzug für die Kosten der Vorräte zu nehmen, und Abzüge und Zinsen für Geschäftskäufe sind ziemlich einfach zu berechnen.

Einige schwierige Unternehmenssteueraufwendungen zum Abzug von

Aber für andere Geschäftsausgaben ist es nicht einfach herauszufinden, was abziehbar ist und was nicht.

Daher diese Liste mit 7 Geschäftsausgaben, bei denen Sie vorsichtig sein sollten. Das soll nicht heißen, dass es sich nicht um legitime Geschäftsausgaben handelt, aber diese Ausgaben sind auf dieser Liste, weil der Abzug begrenzt sein könnte, oder ein Audit-Trigger, oder einfach kompliziert zu berechnen.

Nachweis von Abzügen für Geschäftsausgaben

Erstens ein allgemeiner Vorbehalt für Unternehmer: Die häufigste Art, wie der IRS bei der Rechnungsprüfung Gewerbesteuerzahler erhält, besteht darin, dass er keine Belege für Abzüge vorweisen kann. Stellen Sie sicher, dass Sie über die erforderlichen Geschäftsunterlagen verfügen.

Hier ist die Liste der Gewerbesteuerabzüge, die mit Vorsicht zu tragen sind:

1. Geschäftsfahrkosten

Die Abzugskosten für die Nutzung Ihres Autos oder eines Firmenwagens für Geschäftsreisen sind kompliziert und eine rote Kontrollflagge.

Erstens, um Ausgaben für die geschäftliche Nutzung Ihres Autos abzuziehen, müssen Sie mindestens 50% der Zeit für geschäftliche Zwecke fahren. Dann MÜSSEN Sie in der Lage sein, exzellente Aufzeichnungen über die Zeit zu zeigen, um den Geschäftszweck für alle Geschäftsausgaben zu beweisen, unabhängig davon, ob Sie die Standardmeilenkosten oder die tatsächlichen Ausgaben übernehmen.

2. Home Business Space Deductions

Der IRS befasst sich eingehend mit Versuchen, einen Abzug für einen Home Business Space zu beanspruchen. Insbesondere möchte der IRS sicher sein, dass der Raum NUR für geschäftliche Zwecke genutzt wird. Sogar ein einmaliger persönlicher Gebrauch kann den Abzug negieren. Zweitens, seien Sie vorsichtig, um nur die tatsächliche Menge an Speicherplatz für das Geschäft abziehen und stellen Sie sicher, dass Sie nichts Persönliches in diesem Raum haben.

Das IRS kann zu Ihnen nach Hause kommen und es überprüfen.

3. Mitarbeitergeschenke, Prämien und Auszeichnungen

Das klingt wie ein Kinderspiel - alle Arten von Angestelltengeschenken, Prämien und Prämien sollten für Sie abzugsfähig sein - die Belohnung von Angestellten ist sicherlich eine zulässige Geschäftsausgabe. Bei einigen dieser Punkte gibt es jedoch Grenzen (Geschenke müssen zum Beispiel klein sein), und Sie müssen auch bedenken, dass einige davon (z. B. Boni) für den Mitarbeiter steuerpflichtig sind. Es gibt viele Dinge, über die Sie nachdenken müssen, bevor Sie etwas für die Mitarbeiter kaufen.

4. Beiträge an Clubs und Organisationen

Unternehmer sollten in der Lage sein, Clubs beizutreten, um Kontakte zu knüpfen und mit anderen Unternehmen in ähnlichen Berufen zusammenzuarbeiten.Aber nicht alle Vereinsbeiträge sind abzugsfähig - vergessen Sie zum Beispiel den Golfclub, auch wenn Sie Geschäfte machen, während Sie auf dem Platz sind. Und einige Vereinsbeiträge und Ausgaben sind streng verboten, wie politische Organisationen.

5. Geschäftsreisekosten

Wie die Ausgaben für Geschäftsreisen sind auch die Geschäftsreisekosten begrenzt und begrenzt. Können Sie die Kosten für die Aufnahme Ihres Geschäftspartners abziehen? Es hängt von mehreren Faktoren ab. Können Sie die Fahrtkosten von zu Hause abziehen? Was ist mit Reisen ins Ausland? Ja, das ist kompliziert.

6. Mahlzeiten und Unterhaltung

Es ist lange her, dass die Ausgaben für Essen und Unterhaltung vollständig absetzbar waren. Jetzt sind Sie auf 50% der zulässigen Ausgaben beschränkt. Und was ist mit Unterhaltung für Werbezwecke? (Das ist abzugsfähig, wenn Sie herausfinden können, was "Werbung" bedeutet). Und einige Unterhaltungskosten sind absetzbar, andere nicht.

7. Abschreibungen auf Betriebsvermögen

Dies ist wahrscheinlich der komplizierteste Gewerbesteuerabzug. Die Gesetze ändern sich ständig und Grenzen und Beschränkungen der beschleunigten Abschreibung ändern sich jedes Jahr. Als Folge des PATH-Gesetzes von 2015 haben sich die Beträge für Abzüge und Bonusabschreibungen nach Abschnitt 179 etwas stabilisiert. Das heißt, Sie und Ihr Steuerberater können eine Steuerplanung durchführen. Aber Sie brauchen die Hilfe von jemandem, der mit den Details der Abschreibung vertraut ist; Es ist schwierig, glaub mir.

8. Spenden an wohltätige Organisationen

Unternehmen können Spenden an Wohltätigkeitsorganisationen abziehen. Für alle anderen Geschäftstypen sind wohltätige Spenden nur durch Ihre persönliche Steuererklärung absetzbar.

9. Kauf eines Computers

Computer sind legitime Geschäftskäufe, aber sie haben zwei Probleme: (1) Ein Laptop wird als eingetragenes Eigentum betrachtet und Sie müssen gute Unterlagen aufbewahren, um die geschäftliche Nutzung zu rechtfertigen. (2) Ein Computer gilt ebenfalls als Vermögenswert und seine Kosten können über die Zeit abgeschrieben werden. Ein Teil der Kosten kann jedes Jahr abgezogen werden.

Disclaimer

Die Informationen in diesem Artikel sind nicht als Steuer- oder Rechtsberatung gedacht. Steuern und Vorschriften ändern sich häufig und jede Geschäftssituation ist einzigartig. Besprechen Sie mögliche Steuerabzüge mit Ihrem Steuerfachmann.