Kleine Unternehmenssteuerstrategien zur Senkung der Einkommensteuer

Lässt Sie die Einkommensteuer, die Sie letztes Jahr bezahlt haben, schaudern? Sie können Einkommensteuer nicht vermeiden, aber es gibt Steuerstrategien, die Sie möglicherweise verwenden können, um die Höhe der Einkommenssteuer zu reduzieren, die Sie zahlen, wenn Sie ein kleines Unternehmen in Kanada betreiben.

Lesen Sie diese Liste der Steuerstrategien für kleine Unternehmen durch und sehen Sie, wie viele Sie sich derzeit bewerben, um Ihre Einkommenssteuer zu reduzieren - und welche Sie sich jetzt bewerben können, um die Höhe der Einkommenssteuer zu senken. dieses Jahr.

Beachten Sie, dass einige dieser Small Business Tax-Strategien nur für Personen gelten, die Einzelunternehmen oder Personengesellschaften betreiben, die ihre Einkommenssteuer mit einer persönlichen Einkommensteuererklärung von T1 einreichen. (Ihre Einkommenssteuererklärung für das erste Unternehmen führt Sie durch den Prozess des Abschlusses dieser Rückgabe.)

1) Erfassen Sie immer Belege für geschäftliche Aktivitäten.

Ich bin erstaunt, wie manche Geschäftsleute sich nicht die Mühe machen, Belege für "kleine" Dinge zu bekommen oder zu behalten. Die Parkgebühr auf dem Weg zu einem Kunden, die "wenigen" Briefe, die Sie geschickt haben, die Tüte Kaffee, die Sie für das Büro abgeholt haben - all diese kleinen Dinge können sich im Laufe eines Jahres wirklich summieren.

Maximieren Sie Ihre Einkommenssteuerabzüge, indem Sie die Belege für alle Ihrer Einkäufe, die geschäftsbezogen sind oder sein können, erfassen und ordnungsgemäß erfassen und einreichen. (Weitere Informationen zum Umgang mit Quittungen und spezifischen Geschäftsausgaben finden Sie unter Maximieren Ihrer Abzüge für Unternehmenssteuern.)

2) Verwalten Sie Ihren RRSP-Beitrag.

Der Registered Retirement Savings Plan (RRSP) ist die Beste Einkommenssteuerermäßigung für Kleinunternehmen. Aber das bedeutet nicht, dass Sie unbedingt nur den maximalen RRSP-Beitrag jedes Jahr leisten sollten. Die Verwaltung Ihres RRSP-Beitrags ist eine viel bessere Kleinbetriebsteuerstrategie.

Ihr zulässiger RRSP-Beitrag wird übertragen, wenn Sie ihn nicht in einem bestimmten Jahr verwenden. Schätzen Sie also, wie hoch Ihr Gesamteinkommen für das Jahr sein wird, und entscheiden Sie dann, wie viel RRSP-Beitrag Sie für diese bestimmte Steuer zahlen sollten. Jahr, wenn überhaupt, um Ihre RRSP Steuerbump für das Geld zu maximieren. Es macht für Sie keinen Sinn, in einem einkommensschwachen Jahr einen großen RRSP-Beitrag zu leisten.

3) Maximieren Sie Ihre Nichtkapitalverluste.

Wenn Ihr Unternehmen einen Nicht-Kapitalverlust (definiert als wenn Ihre Ausgaben Ihr Einkommen für das Unternehmen übersteigen) in einem Jahr hat, sollten Sie überlegen, wann Sie diesen Verlust am besten nutzen können, um Ihre Einkommensteuerabrechnung zu senken.

Nicht-Kapitalverluste können zum Ausgleich anderer persönlicher Einkünfte in einem bestimmten Steuerjahr verwendet werden, können drei Jahre zurückbehalten oder bis zu sieben Jahre vorgetragen werden. Es kann sinnvoller für Sie sein, Ihren Nicht-Kapitalverlust zurück zu führen, um die von Ihnen bereits gezahlte Einkommensteuer wieder einzubehalten oder um eine größere Steuerschuld in der Zukunft auszugleichen, als sie im Steuerjahr zu verwenden. Kapitalverlust ist aufgetreten.

4) Maximieren Sie Ihre wohltätigen Einkommensteuergutschriften.

Wohltätige Spenden an registrierte kanadische Wohltätigkeitsorganisationen oder andere qualifizierte Beschenkten erhalten Steuergutschriften.

Aber wissen Sie, dass Spenden, die mehr als 200 US-Dollar ausmachen, Ihnen mehr Steuergutschriften bieten, weil sie höher bewertet werden?

Um Ihre Einnahmen aus gemeinnützigen Einkommenssteuern zu maximieren, sollten Sie in diesem Jahr mehr für registrierte Wohltätigkeitsorganisationen Ihrer Wahl ausgeben. Wenn Sie $ 30, 000 an Einkommen verdienen und beschließen, nur 5% Ihres Einkommens zu geben, würden die glücklichen Wohltätigkeiten $ 1500 erhalten. (Beachten Sie, dass nicht registrierte kanadische Wohltätigkeitsorganisationen, amerikanische Wohltätigkeitsorganisationen und politische Parteien nicht zählen.)

5) Maximieren Sie Ihre Kapitalkostenabschreibung (CCA).

Die meisten kanadischen Kleinunternehmer wissen, dass sie nicht nur die Kosten für das abgeschriebene Eigentum abziehen müssen, das sie in einem bestimmten Jahr in ihrem Geschäft erworben haben, sondern dass sie die Kosten des abschreibungsfähigen Vermögens über einen Zeitraum von Jahren abziehen müssen. durch eine Kapitalkostenvergütung Anspruch.

Vielen Kleinunternehmern ist jedoch nicht bewusst, dass sie im Jahr ihres Eintritts keine Kapitalkostenvergütung geltend machen müssen - eine Steuerstrategie, mit der Sie Ihre Einkommensteuer senken können. Die CCA ist kein obligatorischer Steuerabzug, so dass Sie so viel oder so wenig von Ihrem CCA-Anspruch in einem bestimmten Steuerjahr verwenden können, wie Sie möchten; Sie können unbenutzte Teile vortragen, um eine höhere Einkommenssteuer in Zukunft auszugleichen. Es macht keinen Sinn, wenn Sie Ihren vollen Abzug für die Kapitalkostenvergütung in einem Jahr einnehmen, in dem Sie wenig oder kein steuerbares Einkommen haben.

Ein weiterer Aspekt der Maximierung Ihrer Kapitalkostenvergütung besteht darin, Ihre Vermögenswerte zur richtigen Zeit zu kaufen (und zu verkaufen). Sie möchten vor dem Ende Ihres Geschäftsjahres neue Vermögenswerte kaufen und nach dem laufenden Geschäftsjahr alte Vermögenswerte veräußern.

Beachten Sie auch die 50% -Regel; In dem Jahr, in dem Sie einen Vermögenswert erwerben, können Sie normalerweise nur 50% der Kapitalkostenvergütung beanspruchen, die Sie normalerweise geltend machen könnten (und in einigen Fällen bedeutet die Regel "Verfügbar für Verwendung", dass Sie kein Kapital beanspruchen können). Kostenvergütung bis zum zweiten Steuerjahr, nachdem Sie einen Vermögenswert erworben haben.

Erfahren Sie alles über die Berechnung und Inanspruchnahme der Kapitalkostenvergütung.

Sie können auch lesen, wie Sie CCA auf einem für den geschäftlichen Gebrauch gekauften Fahrzeug beantragen können.

6) Teilen Sie Ihr Einkommen auf.

Mit der Einkommenssplitting-Steuerstrategie können Sie die marginalen Steuersatzdisparitäten voll ausnutzen. Je höher Ihr Einkommen, desto höher ist Ihr Grenzsteuersatz. Indem Sie einen Teil Ihres Einkommens an einen Ehegatten oder ein Kind, also eine Person mit einem niedrigeren Einkommen, übertragen, können Sie den Grenzsteuersatz für Ihr Einkommen senken.

Dies ist eine besonders leistungsfähige Steuerstrategie für Kleinunternehmer mit Kindern im postsekundären Schulalter. Angenommen, Sie hätten Ihre 19-jährige Tochter in Ihrem Unternehmen beschäftigt und ihr ein Gehalt von insgesamt 10 000 Dollar gezahlt. Aufgrund der Grundsteuerbefreiung würde sie sehr wenig Einkommenssteuer zahlen und hätte ein schönes Notgroschen helfen, für ihre Ausbildung zu bezahlen.

(Wenn Sie ihr ein Einkommen zahlen, das der Einkommenssteuerbefreiung entspricht, würde sie überhaupt keine Steuern zahlen!) Und währenddessen haben Sie $ 10, 000 von Ihrem Einkommen für das Jahr "gekappt", was die Höhe des Einkommens verringert hat. Steuer, die Sie persönlich schulden. Weitere Informationen zu dieser Steuerstrategie finden Sie unter Verringern Sie Ihren Einkommensteuerbiss mit Einkommenssplitting.

7) Nutzen Sie die Einkommenssteuerabzüge, die für Unternehmen mit Sitz in der Heimat zur Verfügung stehen, voll aus.

Betreiben Sie Ihr Geschäft außerhalb Ihres Hauses? Wenn nicht, was hindert Sie daran? Während nicht jedes Unternehmen für ein Heimgeschäft geeignet ist, haben Heimunternehmen Vorteile, wenn es um Einkommensteuer geht.

Neben der betrieblichen Nutzungsabzugsberechtigung können Hausbesitzer einen Teil der vielen haushaltsbezogenen Ausgaben abziehen, wie z. B. Wärme, Strom, häusliche Pflege, Reinigungsmaterialien und Hausratversicherung.

Wenn Sie Ihr Haus besitzen, können Sie auch Teile Ihrer Grundsteuer und Hypothekenzinsen abziehen. Home Business Abzüge werden Ihnen mehr Informationen über diese potenziellen Einkommenssteuerabzüge geben.

8) Integrieren Sie Ihr Unternehmen?

Ein Grund, warum viele Einzelunternehmer und Partner ihre Geschäfte einbeziehen, ist der steuerliche Vorteil der Gründung. Der bekannteste dieser Steuervorteile ist der Small Business Tax Deduction, bei dem die Einkünfte von qualifizierten, in Kanada gehaltenen Unternehmen zu einem speziellen "reduzierten" Satz besteuert werden. Für kanadische Privatunternehmen, die den Small Business-Abzug geltend machen, beträgt der Unternehmenssteuersatz 11%. Für andere Arten von Kapitalgesellschaften beträgt der Nettosteuersatz für das Unternehmen 15% (Stand 1. Januar 2012).

Die Integration Ihres Unternehmens in eine Steuerstrategie ist jedoch nur dann effektiv, wenn Ihr Unternehmen so stark gewachsen ist, dass es sich für die Gründung lohnt. Sie müssen nicht nur über ein beträchtliches Einkommen verfügen, um die Kosten der Gründung auszugleichen, sondern müssen auch bereit sein, genug von Ihren geschäftlichen Erträgen im Unternehmen übrig zu lassen, um von der Verschiebung der Körperschaftssteuer zu profitieren.

Wenn Sie beispielsweise ein eingetragenes Unternehmen betreiben und die Gewinne des Unternehmens in einem bestimmten Jahr 60.000 $ betragen, aber Sie 60.000 $ vom Unternehmen im Gehalt einnehmen, werden Ihre 60.000 $ genauso besteuert wie Ihr persönliches (T1). ) Einkommen würde jetzt sein, Einverleiben aus diesem Grund sinnlos. Sollten Sie Ihr Kleinunternehmen integrieren? gibt mehr Informationen über die allgemeinen Vor- und Nachteile der Inkorporation.

Beginnen Sie mit der Reduzierung Ihrer Einkommenssteuer heute

Während nicht alle diese Steuerstrategien für jedes kleine Unternehmen funktionieren, hat Sie diese Liste hoffentlich dazu veranlasst, über die Steuerplanung nachzudenken. Die Höhe der Einkommenssteuer, die Sie zahlen, ist kein absoluter Stein. Es gibt rechtliche, manchmal einfache Dinge, die Sie tun können, um Ihre Einkommenssteuerrechnung zu senken - kleine Unternehmenssteuerstrategien, die Sie heute anwenden können.