Wird Ihr Nachlass eine Todessteuer zahlen?

Nach dem derzeitigen Steuerrecht zahlen die meisten von Ihnen keine Todessteuer (sogenannte Erbschaftssteuer). Dennoch sehe ich so viel politische Propaganda und irreführende Medienredaktionen zur Todessteuer, die etwas anderes aussagen. Ignoriere es; Die meisten von Ihnen werden kein Vermögen haben, das groß genug ist, um einer Todessteuer zu unterliegen. Hier ist der Grund.

Bundessterbensteuer

Hier werden die meisten von Ihnen keine Erbschaftssteuer zahlen. Jede Person kann mehr als 5 Millionen US-Dollar an Vermögenswerten (Investitionen, Immobilien, Sammlerstücke, im Wesentlichen alles, was Sie besitzen) weitergeben, und Ihr Nachlass und Erben zahlen keine Todessteuer.

Das heißt, wenn Sie verheiratet sind, können Sie zwischen Ihnen und Ihrem Ehepartner mehr als 10 Millionen US-Dollar an Vermögen überweisen, und Ihr Nachlass wird keine Bundessterbensteuer zahlen. Diese Dollargrenze von Vermögenswerten, die von der Nachlasssteuer befreit sind, ist auf die Inflation indexiert, so dass jedes Jahr der Betrag, den Sie steuerfrei weitergeben können, steigt.

Einkommenssteuern können für Erben auf ausgewählten Vermögenswerten anfallen

Die Einkommenssteuer und die Erbschaftssteuer sind zwei verschiedene Dinge. Im Allgemeinen zahlen Ihre Erben keine Einkommenssteuern auf Vermögenswerte, die sie erben, es sei denn, die Vermögenswerte wurden innerhalb eines steuerabgegrenzten Kontos wie einer IRA, 401 (k), Annuität oder einem anderen qualifizierten Alterskonto gehalten. Da die Vermögenswerte in qualifizierten Altersversorgungskonten noch nicht der Einkommensteuer unterliegen, zahlen die Erben, die von diesen Erben den Fonds abziehen, die Einkommenssteuer in dem Jahr, in dem sie die Auszahlung vornehmen, zu ihrem Steuersatz. Obwohl sie Einkommenssteuer zahlen, ist keine Todessteuer (Nachlasssteuer) auf diese Vermögenswerte zahlbar, es sei denn, Ihr Gesamtvermögen übersteigt den Freibetrag in Höhe von 5 Millionen US-Dollar.

Staatliche Todessteuern

Ihr Vermögen kann einer Todessteuer auf staatlicher Ebene unterliegen, obwohl derzeit nur eine Handvoll Staaten eine solche Steuer erheben. Die staatlichen Gesetze sind unterschiedlich, so dass Sie in Ihrem Wohnsitzstaat nach einer anfallenden Todessteuer suchen müssen, um zu bestimmen, ob eine Todesfallsteuer auf Bundesstaatsebene anfallen würde.

Wenn keine Todessteuer, warum Nachlassplanung?

Die meisten Amerikaner haben keine Güter, die groß genug sind, um einer Todessteuer auf Bundesebene zu unterliegen.

Dies bedeutet, dass Ihr Nachlassplan sich nicht auf Steuervermeidung konzentrieren muss. Nachlassplanung ist jedoch weiterhin erforderlich. Die Planung sollte sich darauf konzentrieren, sicherzustellen, dass Sie die richtigen Personen benannt haben, um Entscheidungen für Sie zu treffen, wenn Sie nicht in der Lage sind, sicherzustellen, dass Ihre Konten korrekt betitelt sind, und sicherstellen, dass Ihre Begünstigtenbezeichnungen korrekt eingerichtet sind. und übertragen Sie sie einfach an die Personen, zu denen Sie gehen möchten. Richtige Planung erleichtert allen Beteiligten das Leben.