Business Asset Records für eine Unternehmenssteuererklärung

Wenn Sie vollständige und genaue Bestandsaufzeichnungen führen, können Sie Geld sparen - ganz zu schweigen von Kopfschmerzen - zur Steuerzeit. Die Vermögenswerte Ihres Unternehmens tragen zu seinem Wert bei, und Ihre Vermögensaufzeichnungen können zur Steuerzeit eine entscheidende Rolle spielen.

Einkäufe von Ausrüstung und anderen Vermögenswerten sind steuerlich absetzbar, und Sie können einen Kapitalgewinn oder -verlust erzielen, wenn Ihr Unternehmen seine Vermögenswerte verkauft.

Sie benötigen bestimmte Informationen zu diesen Transaktionen, um Ihre Unternehmenssteuererklärung zu erstellen, und natürlich müssen Sie in der Lage sein, die Informationen durch Datensätze zu belegen, wenn der Internal Revenue Service Ihre Zahlen in Frage stellt.

Hier finden Sie einige Unterlagen zu geschäftlichen Assets, die Sie an einem sicheren Ort aufbewahren müssen, damit Sie sie bei Bedarf einfach in die Hand nehmen können.

Vermögensaufzeichnungen für Käufe

• Belege und Verkaufsaufträge: Diese müssen die Gesamtkosten des Vermögenswerts (die als Vermögenswert bezeichnete Basis) einschließlich Umsatzsteuer, Liefergebühren, Einrichtungskosten und Zubehör anzeigen.
• Beschreibung des Assets: Fotos können später das Gedächtnis verändern.
• Das Datum, an dem das Asset in Ihrem Unternehmen in Betrieb genommen wurde
• Der Prozentsatz der Nutzung für geschäftliche Zwecke im Vergleich zu persönlichem Gebrauch

Vermögensaufzeichnungen für Verkäufe

• Verkaufsdatum
• Verkaufspreise
• Kosten für Verbesserungen an Gebäuden (sogenannte Mietereinbauten)
• Kosten im Zusammenhang mit dem Verkauf, z. als Maklergebühren oder Werbungskosten

Die Art der Abschreibungen

Vermögensaufzeichnungen für Käufe ermöglichen es Ihnen, Abschreibungszeitpläne zum Steuerzeitpunkt zu bestimmen. Ihre Erholungsphase - die Zeit, über die Sie die Kosten jedes Vermögenswerts wiedererlangen können - beträgt drei, fünf oder sieben Jahre, je nach Anlage und Wert.

Wenn Sie $ 10.000 in einem Computersystem ausgeben, beträgt die Wiederherstellungszeit in der Regel fünf Jahre, so dass Sie in dieser Zeit pro Jahr ein Fünftel der Kosten abziehen könnten.

Einige Abschreibungsabzüge können beschleunigt (in frühere Jahre verschoben) werden. Einige Geräte sind für Abzüge nach Section 179 qualifiziert, und für neue Geräte kann im ersten Jahr ein 50-prozentiger Abzug (aus Bonusabschreibung) gewährt werden, während die verbleibenden 50 Prozent über den Fünfjahreszeitraum verteilt sind.

Ihr Buchhalter kann Sie darüber informieren, wann und in welchem ​​Umfang ein Abschreibungsabzug vorgenommen werden kann, wenn Sie ihm umfassende Aufzeichnungen über den Kauf vorlegen. Sie können dem IRS die Grundlage für Ihren Abzug geben, sollte er in Frage gestellt werden.

Kapitalgewinne oder -verluste

Erträge, die Ihr Unternehmen erwirtschaftet, gelten nicht als Kapitalgewinn, einschließlich der Gewinne, die Sie durch den Kauf von Waren und deren anschließende Weiterveräußerung erzielen. Aber wenn Sie Geschäftsvermögen verkaufen und einen Gewinn erzielen, unterliegt dieses Einkommen der Kapitalertragssteuer.

Es wird als kurzfristiger Gewinn betrachtet, wenn Sie innerhalb eines Jahres verkaufen, und dieser Steuersatz hat das Potenzial, deutlich höher zu sein als der für einen langfristigen Kapitalgewinn. Kapitalverluste, die auftreten, wenn Ihr Unternehmen einen Vermögenswert für weniger als seine Investition verkauft, können zu einer Unternehmenssteuergutschrift führen.

Ihre Vermögensaufzeichnungen sind in beiden Situationen entscheidend, um Ihre Investition zu ermitteln und die Verkaufstransaktion detailliert darzustellen. Wenn Sie Zweifel haben, hängen Sie sich an diesen Papierkram. Die Alternative könnte Sie Tausende von Dollar kosten, nicht nur in verlorenen Abzügen und erhöhten Steuern, sondern auch in Steuervorbereitungsgebühren

Zurück zu Geschäftsaufzeichnungen zum Sammeln und Beibehalten