Verständnis Ihrer Mitarbeiter Aktienoptionen

Viele Unternehmen geben Aktienoptionen für ihre Mitarbeiter aus. Bei entsprechender Verwendung können diese Optionen Ihnen viel Geld wert sein.

Mitarbeiterbeteiligungsgrundlagen

Bei einem Mitarbeiterbeteiligungsprogramm wird Ihnen das Recht eingeräumt, eine bestimmte Anzahl von Aktien des Unternehmens zu einem bestimmten Preis zu kaufen, der als Zuteilungspreis (auch Ausübungspreis oder Ausübungspreis genannt) bezeichnet wird. ) innerhalb einer bestimmten Anzahl von Jahren.

Ihre Optionen haben ein Vestingdatum und ein Ablaufdatum. Sie können Ihre Optionen nicht vor dem Ausübungsdatum oder nach dem Ablaufdatum ausüben.

Ihre Optionen gelten als "im Geld", wenn der aktuelle Marktpreis der Aktie höher ist als der Preis der Zuteilung.

Hier finden Sie eine Zusammenfassung der Terminologie, die Sie in Ihrem Mitarbeiteroptionsplan finden:

• Zuschusspreis / Ausübungspreis / Ausübungspreis - der angegebene Preis, zu dem Ihr Belegschaftsaktienplan angibt, dass Sie die Aktie
• Ausgabedatum kaufen können - das Datum, an dem die Option wird Ihnen
• Marktpreis - der aktuelle Kurs der Aktie
• Vestingdatum - das Datum, an dem Sie Ihre Optionen gemäß den Bedingungen Ihres Mitarbeiteroptionsplans ausüben können
• Ausübungstag - das Datum, an dem Sie Ihre Optionen ausüben
• Ablaufdatum - das Datum, an dem Sie Ihre Optionen ausüben müssen, oder sie verfallen

Wie ein Mitarbeiteroptionsplan funktioniert

Um zu verstehen, wie ein typischer Mitarbeiteroptionsplan funktioniert, sehen wir uns ein Beispiel an.

Angenommen am 01.01.2012 erhalten Sie Mitarbeiteraktienoptionen, die Ihnen das Recht einräumen, 1 000 Aktien von Widget zu einem Preis von 10 $ zu kaufen. 00 eine Aktie. Sie müssen dies bis zum 01.01.2022 tun. Am Valentinstag im Jahr 2017 erreicht die Widget-Aktie 20 $. 00 eine Aktie und Sie beschließen, Ihre Mitarbeiteraktienoptionen auszuüben.

• Ihr Zuschusspreis beträgt 10 $. 00 a share
• Der aktuelle Marktpreis beträgt 20 $. 00 a share
• Ihr Ausstellungsdatum ist der 1.1.2012.
• Ihr Ausübungstermin ist der 14.02.2017.
• Ihr Verfallsdatum ist der 1.1.2022.

Um Ihre Aktienoptionen auszuüben, müssen Sie die Aktien für $ 10 000 (1 000 Aktien x $ 10,00 pro Aktie) kaufen. Es gibt ein paar Möglichkeiten, wie Sie dies tun können:

• Bezahlen Sie Bargeld - Sie senden $ 10 000 an die Maklerfirma, die die Optionstransaktion durchführt, und Sie erhalten 1 000 Aktien von Widget. Sie können die 1 000 Aktien behalten oder verkaufen.
• Bargeldlose Ausübung - Sie üben Ihre Optionen aus und verkaufen genügend Aktien, um den Kaufpreis zu decken. Die Maklerfirma macht dies gleichzeitig möglich. Sie haben 500 Widget-Aktien, die Sie entweder behalten oder verkaufen können.
• Aktien-Swap - Sie senden ein Zertifikat für 500 Aktien von Widget ein, was $ 10 000 zum aktuellen Marktpreis entspricht, und dies wird verwendet, um die 1 000 Aktien zu 10 $ zu kaufen.00 eine Aktie. Sie besitzen insgesamt 1 000 Shares von Widget, die Sie entweder behalten oder verkaufen können.

Arten von Mitarbeiteraktienoptionen

Es gibt zwei Arten von Aktienoptionsgesellschaften, die an ihre Mitarbeiter ausgegeben werden:

• NQs - Nicht qualifizierte Aktienoptionen
• ISOs - Anreizaktienoptionen

Es gelten unterschiedliche Steuervorschriften jede Art von Option. Bei nicht qualifizierten Mitarbeiteraktienoptionen werden Steuern zum Zeitpunkt der Ausübung Ihrer Optionen am häufigsten von Ihren Erlösen einbehalten.

Dies ist bei Anreizoptionen nicht unbedingt der Fall. Mit der richtigen Steuerplanung können Sie die steuerlichen Auswirkungen der Ausübung Ihrer Optionen minimieren.

Ihr Belegschaftsaktienplan für Mitarbeiter enthält ein Plandokument, in dem die für Ihre Optionen geltenden Regeln aufgeführt sind. Holen Sie sich eine Kopie dieses Plandokumentes und lesen Sie es oder beauftragen Sie einen Finanzplaner, der mit diesen Arten von Plänen vertraut ist, um Ihnen zu helfen.

Bei der Entscheidung, wann Sie Ihre Optionen ausüben, müssen viele Faktoren berücksichtigt werden. Investitionsrisiken, Steuerplanung und Marktvolatilität sind nur einige davon, aber der wichtigste Faktor sind Ihre persönlichen finanziellen Umstände, die von denen Ihres Kollegen abweichen können. Denken Sie daran, bevor Sie jemandem Ratschläge folgen.

Sollten Sie den Vorrat behalten?

Der Besitz von zu viel Aktien gilt als riskant. Wenn Ihr Einkommen und ein großer Teil Ihres Nettovermögens von einem Unternehmen abhängen, könnte Ihre zukünftige finanzielle Sicherheit gefährdet sein, wenn dem Unternehmen etwas Schlimmes zustößt.

Führungskräfte des Unternehmens müssen dies bei ihrer Planung berücksichtigen und sich darum bemühen, Unternehmensbestände zu diversifizieren.