Testamentarisch gegen Inter Vivos Treuhandfonds

In der Vergangenheit habe ich darüber gesprochen, wie Treuhandmittel für eine langfristige Zusammenlegung genutzt werden können, um Vermögen für Ihre Erben aufzubauen. In der Welt der Treuhandfonds gibt es zwei große Arten: testamentarische Treuhandfonds und lebende Treuhandfonds, auch bekannt als inter vivos Treuhandfonds. Die Begriffe klingen komplex, aber die Bedeutung ist einfach. Ich werde dich durch beide führen.

Unterschiede zwischen Testamentary und Inter Vivos Trust Funds

• Testamentäre Treuhandfonds sind nach dem Tod gegründete Treuhandfonds .
• Lebendige Treuhandschaften oder vivos Trusts, wie sie oft genannt werden, sind Treuhandfonds, die während des Lebens gebildet werden

Testamentarischer Treuhandfonds
Ein Testamentstreuhandfonds entsteht nach dem Tod des die Einrichtung des Treuhandfonds), wie in seinem Testament vorgeschrieben. Die Kehrseite dieses Ansatzes ist, dass die Vermögenswerte, die verwendet werden, um den Trust zu finanzieren, mit großer Wahrscheinlichkeit den Nachlassprozess durchlaufen, was möglicherweise zu Ergebnissen führen kann, die der Verstorbene nie gewünscht hat. Geld kämpft um eine Aktie.

Stellen Sie sich zum Beispiel ein verheiratetes Paar mit einem Vermögen von $ 2 000 000 vor. Sie sterben, und ihr Testament verlangt, dass all ihr Vermögen in einen Treuhandfonds gesteckt wird. Barmittel werden in Blue-Chip-Aktien investiert. Wenn ihre beiden kleinen Kinder 18 Jahre alt werden, erhalten sie 4% aus dem Treuhandfonds, aufgeteilt gleichmäßig unter ihnen.

Wenn sie 30 werden, endet der gesamte Trust und das Geld wird gleichmäßig auf die beiden Begünstigten aufgeteilt. Die Bank, die die finanziellen Angelegenheiten der Familie bearbeitet hat, handelt als institutioneller Treuhänder, der das Geld investiert und sicherstellt, dass die Einhaltung der Treuhandbedingungen und des Staatsrechts eingehalten wird. Dies ist ein Beispiel eines testamentarischen Vertrauens, da der Treuhandfonds erst nach dem Tod der Eltern existierte.

Inter Vivos Trust Funds
Auf der anderen Seite stellen Sie sich dasselbe Ehepaar mit einem Vermögen von $ 2 000 000 vor. Sie beschließen, zwei Treuhandfonds für ihre Söhne zu gründen. Treuhänder und Schenkung von $ 100, 000 in jeden Fonds. Bis jetzt erhalten die Jungen keine Ausschüttungen, aber wenn sie 18 werden, zahlt der Fonds jedes Jahr 3% seines Nettowerts aus, um die Lebenshaltungskosten zu decken. Von Zeit zu Zeit machen der Ehemann und die Ehefrau zusätzliche Geschenke an die Treuhandfondsguthaben, wodurch die Geldsumme für jeden Begünstigten steigt. Sie können Barmittel beisteuern oder in einigen Fällen andere Vermögenswerte wie Immobilieninvestitionen einschießen. Familien, die eigene Unternehmen besitzen, würden fast zwangsläufig Beitragskapital in der Gesellschaft mit beschränkter Haftung, über die das Unternehmen gehalten wurde, in Betracht ziehen. Dies ist ein Beispiel für einen inter-vivos-Trust, da er während der Laufzeit des Grantors gegründet wurde. es war kein Tod notwendig, um die Schaffung des Vertrauens selbst auszulösen.

Revokable vs Irrevocable Trust Funds

Wenn ein Trust widerruflich ist, bedeutet dies, dass der Verleiher im Laufe seines Lebens Änderungen daran vornehmen kann. Das heißt, generell kann der Treuhandfonds rückgängig gemacht werden. Die populärste Form davon ist bekannt als ein Revokable Living Trust, der eine Möglichkeit bietet, die Erbschaftssteuern zu senken.

Ein lebendiger Trust ist insofern einzigartig, als der Treugeber auch als Treuhänder und Nutznießer fungiert. Dies reduziert den verfügbaren Vermögenswertschutz und nimmt die meisten unmittelbaren Steuervorteile weg, kann aber ältere Menschen vor missbräuchlichen Familienangehörigen oder Freunden schützen. Wenn Sie eine Institution oder einen vertrauenswürdigen Berater als Treuhänder benennen, können sie für Sie übernehmen, wenn Sie arbeitsunfähig sind. Nach Ihrem Tod sollte der gesamte Teil des Nachlasses, der sich innerhalb des Treuhandfonds befand, das Nachlassverfahren umgehen und sofort den Begünstigten begünstigen, den Sie vorab benannt haben. Dies kann jeder sein - Ihre Kinder, Enkelkinder, Nichten, Neffen, Cousins ​​oder eine Wohltätigkeitsorganisation.

Wenn eine Treuhand unwiderruflich ist, bedeutet dies, dass der Konzessionsgeber das Geld oder die Vermögenswerte nicht zurückerhalten kann, sobald der Treuhandfonds eingerichtet wurde.

Es gibt keine "do overs", also müssen Sie sicherstellen, dass es korrekt strukturiert ist. Der Vorteil dieser Art von Situation ist, dass alles andere gleich ist, es bietet den meisten Vermögensschutz gegen Gläubiger und nachteilige Urteile, weil das Eigentum wirklich weder dem Konzessionsgeber noch dem Begünstigten gehört.

Welcher Treuhandfonds passt zu Ihrer Situation?

Das Treuhandfondsrecht ist einer der Bereiche, in denen es keinen Ersatz für eine qualifizierte Rechtsberatung durch einen hoch angesehenen und kompetenten Rechtsanwalt gibt, der auf diesen Bereich spezialisiert ist. Jeder Staat ist anders und je nach Bedarf ist jeder Treuhandfonds anders. Dies ist kein Gebiet, in dem Sie Abstriche machen und versuchen wollen, einen Dollar zu sparen, denn wenn Sie es nicht gleich im Voraus tun, werden die Anwälte es am Ende erhalten, wenn Ihre Erben um das Vermögen kämpfen.

Weitere Informationen finden Sie unter Was ist ein Treuhandfonds? um einige der gebräuchlichen Begriffe zu finden, die in Dokumenten des Treuhandfonds verwendet werden.