Was passiert mit der Lebensversicherung? Wenn der Versicherte stirbt

Erbschaften von Lebensversicherungen gehen direkt an die in den Policen genannten Begünstigten. Sie werden in der Regel nicht Teil der Nachlassnachlass des Erblassers, so dass Sie die Kopfschmerzen von Nachlass erspart sein sollten. Die Vererbung von Lebensversicherungen kann jedoch steuerliche und andere Konsequenzen nach sich ziehen.

So sammeln Sie eine Lebensversicherungs-Erbschaft

Wenn Ihr Angehöriger verstorben ist und Sie als Begünstigter für seine Lebensversicherungspolice genannt werden, können Sie den Versicherungserlös durch Senden seiner ursprünglichen Sterbeurkunde und der ursprünglichen Lebensversicherung abholen. Politik an die Versicherungsgesellschaft.

Das Unternehmen wird das Geld direkt an Sie überweisen. Es wird nicht Teil des Nachlassvermögens Ihrer geliebten Person, obwohl es zu seinem Brutto-Nachlass für Nachlasssteuerzwecke beitragen kann.

Einkommenssteuerfolgen einer Lebensversicherungs-Erbschaft

Sie müssen keine Einkommenssteuer auf die anfänglichen Versicherungserlöse zahlen, wenn Sie Nutznießer der Lebensversicherungspolice sind. Der Internal Revenue Service betrachtet Todesfallleistungen nicht als Einkommen. Aber wenn die Police nach dem Todesdatum Einkommen einbringt, etwa weil Sie die Leistungen nicht in einer Pauschale vereinnahmen, sondern über einen Zeitraum von Jahren Raten ausstrecken und der Rest Zinsen erwirtschaftet, wäre dies steuerbar. Sie müssen es in Ihre Steuererklärung aufnehmen, so wie Sie alle anderen Zinsen angeben würden, die Sie während des Steuerjahres verdient haben.

Nachlass- und Erbschaftssteuerfolgen

Auf Bundesebene gibt es keine Erbschaftssteuer, aber sechs Staaten erheben diese Steuer ab 2017: Nebraska, Iowa, Kentucky, Pennsylvania, New Jersey und Maryland ..

Dies ist keine Einkommenssteuer, sondern ein Prozentsatz des Wertes der Vermögenswerte, die Sie erben. Einige Staaten, die Erbschaftssteuern wie New Jersey haben, befreien Lebensversicherungserlöse von der Besteuerung.

Der Nachlass eines Erblassers haftet für die Steuern des Bundesstaates, wenn er mehr als 5 $ wert ist. 45 Millionen Stand 2017.

Jeder Wertgegenstand über dieser Schwelle ist steuerpflichtig. Fünfzehn Bundesstaaten und der District of Columbia erheben auch Nachlasssteuern, in der Regel mit wesentlich geringeren Freibeträgen. Lebensversicherungserträge tragen zum Wert des steuerpflichtigen Nachlasses eines Erblassers bei, wenn er der Eigentümer der Police war oder wenn er innerhalb von drei Jahren nach seinem Tod Eigentum übertrug, wie zum Beispiel in einen unwiderruflichen lebenden Trust.

Begünstigte von Lebensversicherungserlösen sind in der Regel nicht für die Zahlung der Erbschaftsteuer verantwortlich, es sei denn, der letzte Testament des Erblassers enthält spezifische Bestimmungen, in denen sie aufgefordert werden, einen Teil des Erlöses zur Befriedigung der Steuerlast beizutragen. Das ist selten.

Die endgültigen Rechnungen des Versicherten

Eine häufige Frage, die sich stellt, ob der benannte Begünstigte einer Lebensversicherung verpflichtet ist, einen der Versicherungserträge zu verwenden, um die Schulden des Erblassers zu begleichen.Im Allgemeinen lautet die Antwort Nein.

Der Nachlassprozess umfasst die Auszahlung der Gläubiger des Verstorbenen aus den Nachlassfonds und gegebenenfalls die Auflösung des Nachlassvermögens. Lebensversicherungserträge, die direkt an einen benannten Begünstigten gehen, werden nie Teil des Nachlassnachlasses des Erblassers, so dass das Geld den Gläubigern nicht zur Verfügung steht und der Begünstigte keine gesetzliche Verpflichtung hat, das Geld zur Befriedigung der Schulden des Erblassers zu verwenden.