Was passiert mit einem gemeinsamen Konto, wenn ein Besitzer stirbt

Wenn Ihre geliebte Person verstorben ist und Sie der überlebende Miteigentümer eines Kontos sind, das die Rechte des Überlebens oder als Pächter von der Gesamtheit besitzt, dann können Sie das volle Eigentum an dem Konto einfach durch Vorlage der ursprünglichen Sterbeurkunde des verstorbenen Eigentümers an die Bank oder Investmentgesellschaft, in der das Konto geführt wird. Aber sobald Sie das volle Eigentum an dem Konto übernommen haben, müssen Sie die Steuer und andere Konsequenzen der Erben des Kontos verstehen.

Einkommensteuer Folgen der Vererbung eines Gemeinschaftskontos

Als überlebender Miteigentümer sind Sie, sobald Sie das alleinige Eigentum an dem Konto übernommen haben, für die Zahlung der Einkommensteuer auf dem Konto verantwortlich. Aber was ist mit dem Einkommen, das verdient wurde, bevor Sie zum alleinigen Eigentümer wurden?

Alle Einnahmen, die Sie vor der Übernahme des Alleineigentums durch das gemeinsame Konto erzielt haben, werden auf die gleiche Weise gemeldet, wie sie vor der Kontoaufnahme gemeldet wurden. Dies bedeutet, dass, wenn der verstorbene Besitzer 100% des Einkommens vor dem Tod gemeldet hat und seine anderen Vermögenswerte nicht nachgelassen haben, das Einkommen, das vor der Übernahme des Alleineigentums verdient wurde, auf dem letzten Einkommen des Kontoinhabers angegeben wird. Steuererklärung.

Oder, wenn Sie und der verstorbene Eigentümer die Einkommenssteuerrechnung aufteilen, dann werden die Einnahmen, die Sie vor der Übernahme des Alleineigentums verdient haben, proportional zu Ihrer Einkommensteuererklärung und dem letzten Einkommen des Kontoinhabers angegeben. Steuererklärung.

Wenn die anderen Vermögenswerte des Kontoinhabers einer Erbschaft unterliegen, werden alle Einnahmen, die das gemeinsame Konto vor der Übernahme des Alleineigentums erzielt hat, auf die gleiche Weise wie oben beschrieben gemeldet, außer dass der Anteil des Kontoinhabers am Einkommen aufgeteilt in die endgültige Einkommenssteuererklärung für Einkommen vor dem Tod und die Einkommensteuererklärung für Einkommen nach dem Tod verdient.

Nachlass und Erbschaftssteuer Konsequenzen der Erben eines Gemeinschaftskontos

Im Allgemeinen wird der beizulegende Zeitwert des gesamten Gemeinschaftskontos in den Wert des Nachlasses des verstorbenen Eigentümers einbezogen, wenn der überlebende Miteigentümer ist kein überlebender Ehegatte, während nur 50% des Verkehrswertes im Wert des Nachlasses des verstorbenen Eigentümers enthalten sind, wenn der überlebende Miteigentümer der überlebende Ehegatte ist. Aber wie die Erbschafts- und / oder Erbschaftssteuern auf das Gemeinschaftskonto aufgeteilt werden, hängt davon ab, ob der verstorbene Eigentümer einen Nachlassplan hatte oder nicht:

• Der verstorbene Besitzer hatte einen Nachlassplan - Wenn der Nachlass des verstorbenen Eigentümers oder Erbschaftssteuern und der Verstorbene einen Testament oder einen widerrufbaren Lebendigen Trust, die Bestimmungen des Letzten Willens oder Lebendigen Trust bestimmen, ob Sie zur Zahlung des Nachlasses oder der Erbschaft verpflichtet sind oder nicht. Steuerbescheid.
• Verstorbener Besitzer hatte keinen Nachlassplan - Wenn der Nachlass des verstorbenen Eigentümers Bundes- oder Staatsnachlass oder Erbschaftssteuern unterliegt und der Erblasser keinen "Letzten Willen und Testament" oder "Revocable Living Trust" hatte, dann Gesetze des Staates, in dem der Kontoinhaber verstorben ist, oder die Gesetze des Staates, in dem sich das Eigentum befindet, wenn es sich um Immobilien handelt, bestimmen, ob Sie zur Zahlung der Nachlasssteuer oder der Erbschaftssteuer verpflichtet sind.

Müssen Sie die Schlussrechnungen des gemeinsamen Eigentümers bezahlen?

Eine häufige Frage, die sich stellt, wenn der Miteigentümer eines Kontos mit Überlebendenrechten oder als Mieter durch die Gesamtheit stirbt, weil ein erheblicher Schuldenbetrag besteht, ist, ob der andere Eigentümer verpflichtet ist, einen der Kontoguthaben zu verwenden. die ausstehenden Schulden begleichen. Im Allgemeinen ist die Antwort NEIN, es sei denn, die gemeinsame Bank hat die Schuld mitunterzeichnet oder persönlich zugesichert, aber achten Sie darauf, dass Sie sich mit einem Anwalt in Verbindung setzen, nur um sicherzugehen.