Optionen für Nichtbegünstigte von Inherited IRAs

Wussten Sie, dass Sie, wenn Sie einen traditionellen IRA erben und nicht der Gatte des Kontoinhabers sind, höchstwahrscheinlich sehr unterschiedliche Entscheidungen darüber treffen, was Sie mit Ihrem Erbe erreichen können? ? Unglücklicherweise sind viele IRA-Begünstigte nicht über alle ihre Optionen informiert, und so entlassen sie sofort die IRA und landen mit einer riesigen Einkommenssteuerrechnung. In vielen Situationen können Einkommenssteuern jedoch dadurch minimiert werden, dass Sie einfach alle Ihre Optionen verstehen und dann diejenige auswählen, die die kleinste Einkommenssteuer abwirft.

Nachstehend finden Sie eine Liste mit vier Optionen, die Sie bei der Entscheidung haben können, was mit Ihrem traditionellen IRA geschehen soll. Bevor Sie die Optionen beschreiben, müssen Sie jedoch drei wichtige Dinge wissen: (1) Sie dürfen die geerbte IRA nicht in Ihre eigene IRA überführen, das ist einfach nicht eine Option (2) ) Sie dürfen Verteilungen von der geerbten IRA nehmen, ohne die 10% Strafe für vorzeitige Entnahmen zu bezahlen, und (3) Der Grund, warum ich immer wiederhole, dass Sie können wählen können von verschiedenen Wahlen ist, weil nicht alle IRA Aufseher alle vier Wahlen den non-gatten Empfängern der traditionellen IRAs anbieten. Abgesehen davon können einige Ihrer Entscheidungen aufgrund des Alters des Kontoinhabers zum Zeitpunkt seines Todes eingeschränkt sein, und überlebende Ehepartner können Optionen haben, die sich von Nichtbegünstigten stark unterscheiden. Daher müssen Sie zuerst den IRA-Verwalter fragen, welche spezifischen Optionen Sie in Bezug auf Ihre geerbte IRA haben, bevor Sie entscheiden, was Sie in Ihrer speziellen Situation tun wollen.

4 Optionen für Nicht-Ehepartner-Begünstigte von Inherited IRAs

Option # 1 - Auszahlung der IRA in 5 Jahren . Sie als IRA-Begünstigter, der kein Ehepartner ist, dürfen bis zum 31. Dezember des fünften Jahres nach dem Tod des IRA-Kontoinhabers alle Mittel von der IRA abheben. Wenn Sie sich für diese Option entscheiden, wird jede Auszahlung während des Jahres, in dem die Mittel abgehoben werden, in Ihr steuerpflichtiges Einkommen einbezogen.

Sie müssen die Ausschüttungen nicht in Raten annehmen, sondern müssen alle Mittel jederzeit vor dem geltenden Datum vom 31. Dezember abheben.

Option 2 - Nehmen Sie erforderliche Mindestdistributionen über Ihre eigene Lebenserwartung heraus. Als IRA-Begünstigter, der kein Ehegatte ist, können Sie möglicherweise erforderliche Mindestausschüttungen über Ihre Lebenserwartung hinweg einnehmen, so dass der Großteil des Kontos weiterhin steuerlich verzögert wächst. Es wird oft als "Stretch IRA" bezeichnet. Wenn Sie deutlich jünger sind als der Besitzer des IRA-Kontos und diese Option wählen können, können Sie möglicherweise ein schönes kleines Notgroschen für sich selbst erstellen.Mit diesem gesagt, können Sie auch mehr als Ihre erforderliche minimale Verteilung in einem gegebenen Jahr herausnehmen, wenn Sie dies tun müssen. Wie bei Option 1 wird jede Ausschüttung während des Jahres, in dem die Mittel entnommen werden, in Ihr steuerpflichtiges Einkommen einbezogen. Um diese Option auszuwählen, müssen Sie ein separates geerbtes IRA-Konto im Namen des verstorbenen Kontoinhabers zu Ihrem Vorteil einrichten und die erste erforderliche Mindestverteilung bis zum 31. Dezember des Jahres nach dem Tod des Kontoinhabers vornehmen. Zum Beispiel würde das geerbte IRA-Konto den Titel "John Doe, IRA (verstorben am 1/1/13), FBO Sally Doe, Begünstigter" tragen. Außerdem sollten Sie in der Lage sein, Ihre eigenen primären und sekundären Nutznießer zu benennen, wenn Sie sterben und in Ihrer geerbten IRA noch Gelder verbleiben.

Option 3 - Nehmen Sie die erforderlichen Mindestdistributionen über die Lebenserwartung des ältesten Empfängers hinweg heraus. Als IRA-Begünstigter, der kein Ehegatte ist, können Sie die Mindestdividenden über die Lebenserwartung des ältesten Nutznießers der IRA beziehen. Es wird das Ergebnis sein, wenn die IRA Kontoinhaber mehr als einen Empfänger ihrer IRA benannt und getrennte geerbt IRA Konten sind nicht für jeden IRA Empfänger seines Sitz bis zum 31. Dezember des Jahres nach dem Jahr des Todes des Kontoinhabers. Wie bei den Optionen 1 und 2 wird jede Ausschüttung während des Jahres, in dem die Mittel abgehoben werden, in Ihr steuerpflichtiges Einkommen einbezogen.

Option # 4 - Auszahlen der IRA sofort . Sie als IRA-Begünstigter, der kein Ehepartner ist, können sofort 100% des IRA-Kontos zurückziehen und das Geld in Ihre eigene Tasche stecken.

Wenn Sie diese Option wählen, werden 100% des Kontos in Ihrem steuerpflichtigen Einkommen während des Rückzugsjahres berücksichtigt. Da die Wahl dieser Option kann sehr gut Sie in eine höhere Einkommenssteuerklasse stoßen, wird es wichtig sein, nicht alle Fonds im Laufe des Jahres zu verbringen, in dem sie nicht zurückgenommen und stattdessen beiseite genügend Mittel setzen die zahlen Einkommenssteuer. Ansonsten könnten Sie Probleme mit der IRS haben.

Was passiert, wenn du nichts tust?

Mark 31. Dezember des Jahres nach dem Jahr der IRA Kontoinhaber Tod in Ihrem Kalender, weil Sie müssen entscheiden, was am oder vor diesem Termin mit Ihrem geerbt IRA zu tun. Wenn Sie bis zu diesem Datum nichts unternehmen, wird die oben aufgeführte Option 1 obligatorisch, und Sie müssen bis zum Ende des fünften Jahres, das auf das Jahr des Todes des IRA-Kontoinhabers folgt, alles vom IRA-Konto abheben.

Was sollten Sie tun?

Wenn Sie ein IRA geerbt haben, dann bitte, bitte nicht fragen Sie die IRA Depot für Beratung über das, was mit dem Erbe zu tun, und bitte, bitte nicht einfach zurückziehen 100% der Mittel so bald wie möglich. Stattdessen verlangsamen Sie, nehmen Sie einen tiefen Atemzug und beraten Sie sich dann mit einem Immobilienplaner, einem Steuerberater und einem Finanzberater, um herauszufinden, welche Option in Ihrer Situation am besten funktioniert.