Tipps für die Verwendung medizinischer Ausgaben zur Steuerreduzierung

Medizinische Kosten, die Sie im Laufe des Jahres gezahlt haben - einschließlich vieler Krankenversicherungsprämien - bieten eine wahre Fülle an möglichen Steuerabzügen und Steuervergünstigungen. Wenn sie bestimmte Qualifikationen erfüllen, haben Sie Anspruch auf einen gesonderten Abzug für medizinische Kosten, eine steuerfreie Erstattung von einem flexiblen Ausgabenkonto, ein Gesundheitsrückerstattungskonto oder ein Gesundheitssparkonto.

Die detaillierte Abzugsposition für medizinische Ausgaben

Einige Ihrer medizinischen Ausgaben sind steuerlich absetzbar, wenn Sie sie auflisten.

Wenn Ihre gesamten medizinischen Ausgaben 10 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens überschreiten, können Sie den Restbetrag beanspruchen. Eine besondere Ausnahme besteht für Steuerpflichtige, die 65 Jahre oder älter sind, aber nur bis zum Steuerjahr 2016 - die Steuererklärung, die Sie bis zum Stichtag 18. April 2017 einreichen würden. Die Schwelle beträgt bis zum 31. Dezember 2016 nur 7,5 Prozent, steigt dann aber auf 10 Prozent.

Qualifizierende medizinische Kosten

Generell gilt für eine medizinische Behandlung ein spezifischer Abzug, wenn sie für die Diagnose, Heilung, Linderung, Behandlung oder Vorbeugung einer Krankheit oder eines Zustands bezahlt wird, der sich auf einen Teil oder Funktion des Körpers. Qualifizierende Ausgaben umfassen:

• Kosten für medizinische Leistungen von Ärzten, Chirurgen, Zahnärzten und anderen medizinischen Fachkräften;
• Kosten für Medikamente, die von einem Arzt verschrieben werden
• Kosten für medizinische Geräte, Ausrüstungen und Zubehör, die von einem Arzt verschrieben werden, z. B. Brillen

• Kosten für Kranken- und Zahnversicherungsprämien, sofern sie nicht von Ihrem Arbeitgeber erstattet werden
• Kosten für Pflege- und Pflegeversicherung
• Transport- und Unterbringungskosten für Reisen zu einem Gesundheitseinrichtung, einschließlich Kilometerstand bei einer Rate von 17 Cent pro Meile ab 2017.

Over-the-counter-Behandlungen, Nahrungsergänzungsmittel, Vitamine und Erste-Hilfe-Lieferungen qualifizieren sich nicht, es sei denn, sie werden von einem Arzt verschrieben.

Kontrollierte Substanzen wie Kokain und Marihuana sind nicht absetzbar, selbst wenn sie verschrieben werden.

Flexible Spending Accounts (FSAs)

Einige Mitarbeiter können berechtigt sein, medizinische flexible Ausgabenkonten (FSAs) über ihren Arbeitgeber einzurichten. Mit den FSA-Plänen können die Mitarbeiter Vorsteuergelder durch Gehaltsabzüge einsparen und verschiedene Krankheitskosten auf das Konto einzahlen, um sie zu erstatten. Sie können bis zum Jahr 2017 bis zu $ ​​2, 600 pro Jahr pro Arbeitgeber beitragen, und wenn Sie verheiratet sind, kann Ihr Ehepartner auch bis zu $ ​​2, 600 zu Ihrem FSA beitragen. Zu den förderfähigen medizinischen Kosten gehören Zuzahlungen, Selbstbehalte, Rezepte und einige rezeptfreie Medikamente. Der Nachteil ist, dass Sie das Geld innerhalb des Jahres verwenden müssen - Sie können es nicht für eine zukünftige gesunde Katastrophe speichern.

Health Reimbursement Accounts (HRAs)

Einige Arbeitgeber bieten ihren Beschäftigten Krankenrückerstattungskonten an. Der Arbeitgeber erstattet einem Mitarbeiter effektiv bestimmte qualifizierte medizinische Kosten. Die Erstattungen sind steuerfrei. Ihr Arbeitgeber trägt zu einem Plan bei, zu dem Sie Ihre Erstattungsanträge einreichen können. Anders als bei einer FSA kann das Geld in Folgejahre übertragen werden, wenn Sie es nicht nutzen.

Health Savings Accounts (HSAs)

Ein Steuerzahler kann ein Gesundheitssparkonto (HSA) entweder alleine oder über einen Gruppenplan bei seinem Arbeitgeber einrichten.

HSAs sind wie FSAs Sparkonten vor Steuern. Im Gegensatz zu FSAs haben Sparkonten keine "Use-it-or-lose-it" -Funktion für kumulierte Einsparungen. Sparkonten können ihre Sparfonds nutzen, um medizinische Kosten steuerfrei zu bezahlen. Sie müssen eine abzugsfähige Krankenversicherung haben, um sich zu qualifizieren. Die HSA trägt dazu bei, die aus der eigenen Tasche entstehenden Kosten zu decken.

Steuerplanung für medizinische Ausgaben

Es ist oft besser, einen Vorsteuer-Sparplan zu verwenden, um die Ausgaben für medizinische Behandlungen zu bezahlen, anstatt einen Einzelabzug zu nehmen. Da FSA-, HSA- und HRA-Pläne Vorsteuergelder enthalten, sind alle aus diesen Plänen gezahlten medizinischen Aufwendungen 100-prozentige Abzüge, bei denen der angegebene Abzug bestenfalls nur teilweise steuerlich abzugsfähig ist.

Jeder, dessen medizinische Gesamtausgaben für das Jahr weniger als 10 Prozent seines bereinigten Bruttoeinkommens betragen, kann den Abzug überhaupt nicht beantragen, und diejenigen, deren Standardabzug mehr als ihren gesamten Einzelabzug beträgt, würden am Ende zahlen Steuern auf mehr Einkommen als sie müssen, wenn sie aufgeführt werden.