Lernen, wie man einen unwiderruflichen Treuhandfonds finanziert

Wenn es um die Finanzierung eines Irrevocable Living Trust geht, sollten Sie nicht verwirrt werden, denn das Vertrauen ist "unwiderruflich" statt "widerruflich" - Irrevocable Living Trusts werden genauso finanziert wie Revocable Living Vertraut. Der Unterschied ist, dass Sie vorsichtig sein müssen mit dem, was Sie in einen Irrevocable Living Trust investieren, weil Sie den Besitz und die Kontrolle über das finanzierte Eigentum aufgeben werden.

In den meisten Fällen werden Sie und Ihr Nachlassplanungs-Anwalt lange bevor der unwiderrufliche Living Trust gegründet wurde, entscheiden, was in den Trust gehen soll.

Warum? Weil Irrevocable Living Trusts darauf ausgelegt sind, einen einzelnen Vermögenswert oder bestimmte Vermögenswerte zu halten und zu besitzen, werden sie nur in sehr begrenzten Situationen verwendet. Hier ist eine Zusammenfassung der Verfahren für die Finanzierung eines Irrevocable Living Trust:

Besitzwechsel

Für Vermögenswerte wie Bankkonten; Nicht-IRA und Nicht-401 (k) Anlage- und Maklerkonten; Aktien und Anleihen in Form von Zertifikaten; Lebensversicherungen; und Immobilien werden diese Arten von Vermögenswerten in einen Irrevocable Living Trust investiert, indem der Eigentümer des Vermögenswerts vom individuellen Namen des Trustmaker in den Namen des Trust geändert wird:

• Aktueller Titel: "William Sample"
• Neuer Titel: "Jane Sample, Trustee oder ihre treuhänderischen Nachfolger unter dem William Sample Irrevocable Trust vom 1. Januar 2009."

Übertragung von Eigentumsrechten

Für Vermögenswerte wie persönliche Gegenstände ohne Rechtsbezeichnung (Schmuck, Kunstwerke, Antiquitäten und dergleichen), Ihnen geschuldete Gelder (persönliche Darlehen, die Sie gemacht haben, und Hypotheken, die Sie zurückgenommen haben), Lizenzgebühren, Urheberrechte und Patente, bestimmte Arten von Öl-, Gas- und Mineralrechten sowie Partnerschafts- und Mitgliedschaftsbeteiligungen an Gesellschaften mit beschränkter Haftung, diese Arten von Vermögenswerten werden in einen Irrevocable Living Trust investiert, indem Eigentumsrechte aus dem individuellen Namen des Trustmakers in den Namen des Trust übertragen werden. :

• Aktueller Titel: "William Sample"
• Zuweisen Sprache: "Ich, William Sample, übertrage hiermit alle meine Rechte, Titel und Beteiligungen an und auf den bestimmten Schuldschein vom 31. Januar 2008 in Höhe von $ 40.000 von und zwischen William Sample als Darlehensgeber und John Smith als Darlehensnehmer an Jane Sample, Treuhänder oder ihre Treuhänder, unter dem William Sample Irrevocable Trust vom 1. Januar 2009. "
• Neuer Titel: " Jane Sample, Treuhänder oder ihre Nachfolger in Trust unter dem William Sample Irrevocable Trust vom 1. Januar 2009. "

Change of Beneficiary

Für Vermögenswerte wie Lebensversicherungen; Alterskonten, einschließlich IRAs, 401 (k) s und 403 (b) s; bestimmte Rentenleistungen; und Health Savings Accounts (HSAs) und Medical Savings Accounts (MSAs), diese Vermögenswerte werden nicht tatsächlich in den Namen eines Irrevocable Living Trust zurückgeändert.Stattdessen werden die primären und / oder sekundären Nutznießer dieser Arten von Vermögenswerten in den Trust geändert:

• Derzeitiger Begünstigter: "Jane Sample"
• Neuer Begünstigter: "Jane Sample, Trustee oder ihr Trust-Nachfolger im Rahmen des William Sample Irrevocable Trust vom 1. Januar 2009. "

Beachten Sie jedoch, dass ein Vermögenswert, der eine Begünstigung hat, vom Wert Ihres Nachlasses für die Besteuerung von Erbschaftssteuern ausgeschlossen ist. Der Eigentümer des Vermögenswerts muss unter Verwendung der in den Absätzen 1 und 2 oben beschriebenen Verfahren ebenfalls in den Irrevocable Living Trust geändert werden. Dies bedeutet, dass für die meisten Menschen die einzige Art von Vermögenswerten, die in den Namen eines Irrevocable Living Trust umbenannt werden, eine Lebensversicherungspolice ist.