Steuerleitfaden für selbstständige Unternehmer

Selbstständig zu sein bedeutet oft, ein unabhängiger Unternehmer zu sein - also ein unabhängiger Unternehmer. Es ist wirklich nur eine andere Möglichkeit, für Ihre Arbeit bezahlt zu werden. Wenn Sie ein Angestellter waren und sich jetzt als selbstständiger Unternehmer selbstständig machen, werden Sie feststellen, dass die Steuern anders sind.

In diesem Artikel erfahren Sie, wie Sie sich selbst bezahlen und wie Sie Steuern auf Ihr Unternehmenseinkommen zahlen müssen.

Was ist ein unabhängiger Auftragnehmer?

Ein unabhängiger Auftragnehmer ist einfach jemand, der für jemand anderen arbeitet, aber nicht als Angestellter. Für die Einkommensteuer gelten Sie als Einzelunternehmer. Die Bezeichnung "Einzelunternehmer" ist einfach die Standardform von Kleinunternehmen. Sie müssen nicht zahlen, um Ihr Unternehmen zu registrieren oder einzubauen.

Wie wirkt sich ein unabhängiger Vertrag auf meine Zahlungen aus?

Sie werden trotzdem für Ihre Arbeit bezahlt. Aber es gibt keine Abzüge von Ihrem Gehaltsscheck für Einkommenssteuern oder für soziale Sicherheit oder Medicare. Natürlich können Sie keine Steuern zahlen, und Sie müssen immer noch Bundes- und Staatssteuern auf Ihre Einkünfte aus Ihrer Arbeit als unabhängiger Unternehmer zahlen. Steuern für soziale Sicherheit und Medicare müssen ebenfalls bezahlt werden; Diese kombinierte Steuer wird als selbständige Erwerbstätigkeit für unabhängige Unternehmer bezeichnet.

Wie wirkt sich die Tätigkeit als Einzelunternehmer / unabhängiger Unternehmer auf Steuern aus?

Wenn Sie Ihre persönlichen Einkommenssteuern vorbereiten, erstellen Sie auch ein Formular namens "Schedule C", in dem Ihr Unternehmenseinkommen aus all Ihren IC-Arbeiten aufgeführt ist, abzüglich etwaiger Ausgaben.

Viele ICs können eine so genannte Schedule C-EZ einreichen, in der Sie lediglich Ihr Gesamteinkommen auflisten und Ihre Ausgaben zusammenfassen. Es dauert nur wenige Minuten.

Welche Ausgaben kann ich als selbstständiger Unternehmer abziehen?

Sie können typische Geschäftsausgaben abziehen, die Sie bezahlt haben. Für alle Ausgaben müssen Sie ausgezeichnete Aufzeichnungen haben, die zum Zeitpunkt der Ausgaben gemacht wurden, um nachzuweisen, dass es sich bei einer Prüfung um eine Betriebsausgabe und die Höhe der Ausgabe handelte.

Sie möchten so viele legitime Abzüge machen, wie Sie können. Aber Sie müssen beweisen können, dass das Geld ausgegeben wurde und dass es für geschäftliche Zwecke war.

Woher weiß ich, welche Ausgaben für Unternehmen anfallen?

Die IRS sagt, dass nur Ausgaben abgezogen werden können, die einen bestimmten Geschäftszweck haben. Wenn Sie Ausgaben abziehen wollen, müssen diese Ausgaben eindeutig für Ihr Unternehmen und nicht für Ihr Personal bestimmt sein. Außerdem müssen die Ausgaben mit Datum, Betrag und Geschäftszweck eindeutig dokumentiert werden.

Muss ich vierteljährlich veranschlagte Steuern zahlen?

Wenn Ihr Unternehmen einen Gewinn erzielt, müssen Sie möglicherweise geschätzte Zahlungen für Ihre Unternehmenssteuern leisten. Aber, wenn Sie andere Einkommensquellen haben, können Sie möglicherweise Ihre Einbehaltung von Einkommen aus einem Job erhöhen, um die zusätzliche Einkommenssteuer und Selbständigen-Steuern zu berücksichtigen, die Sie möglicherweise zahlen müssen.Nur um klar zu sein, müssen die geschätzten Steuern sowohl Ihre Bundeseinkommenssteuern als auch die Selbständigensteuer, die Sie für die Sozialversicherung und Medicare schulden, decken.

Sehen Sie zuerst, ob Sie den Betrag, den Sie von anderen Einkommensquellen einbehalten haben, erhöhen können. Wenn Sie keine Einbehaltebeträge zur Anpassung haben, benötigen Sie möglicherweise Hilfe, um herauszufinden, ob Sie als unabhängiger Auftragnehmer geschätzte Steuern auf Ihr Einkommen zahlen müssen.

Wenn Sie Einnahmen aus dem Vorjahr haben, können Sie diese als Grundlage für die Berechnung Ihrer geschätzten Steuerrechnung verwenden oder mit einem Steuerberater zusammenarbeiten.

Das Steuerzeug klingt kompliziert. Muss ich jemand anderen bezahlen, um meine Steuern zu bezahlen?

Sie benötigen möglicherweise Hilfe bei (a) Schedule C oder Schedule C-EZ, (b) Schedule SE zur Berechnung der Höhe der Selbstständigensteuern und (c) der Berechnung der geschätzten fälligen Steuern. Wenn Sie eine einfache Gewerbesteuererklärung ohne Mitarbeiter oder Produktinventar haben, können Sie möglicherweise eine dieser Online-Dienstleistungen zur Gewerbesteuervorbereitung nutzen.

Bekomme ich ein W-2 für Einkommensteuerzwecke?

Anstatt jedes Jahr im Januar einen W-2 zu erhalten, erhalten Sie ein 1099-MISC-Formular mit dem Gesamtbetrag, den Sie von jedem Kunden erhalten haben, für den Sie in diesem Jahr gearbeitet haben. Wenn Ihre Zahlungen von einem Kunden weniger als 600 US-Dollar betragen, erhalten Sie kein 1099-MISC-Formular, aber Sie müssen trotzdem den Betrag einbeziehen, den Sie auf Ihrer Gewerbesteuererklärung erhalten haben.

Wie bezahle ich als unabhängiger Unternehmer Einkommenssteuern auf mein Einkommen?

Zunächst müssen Sie das Nettoeinkommen aus all Ihren Geschäftsaktivitäten ermitteln. Das Einkommen aus Ihrer Arbeit als Subunternehmen wird in Anhang C erfasst. Einkommen aus Ihrer Arbeit als IC wird aufgelistet, dann werden alle Abzüge vorgenommen, um eine Nettoeinkommenszahl zu erhalten. Diese Nummer wird in die Zeile 12 Ihres Formulars 1040 übernommen. Sie wird mit einem beliebigen anderen Einkommen hinzugefügt, und die Steuer wird dann auf Ihr gesamtes angepasstes Bruttoeinkommen berechnet.

Was ist mit staatlichen Einkommenssteuern?

Die meisten Staaten haben Einkommenssteuern, und ja, Sie müssen diese Einkommenssteuern auf Ihr Einkommen als unabhängiger Unternehmer zahlen.

Wie wird die Selbständigensteuer berechnet und in meine Steuererklärung aufgenommen?

Der Nettoeinkommensbetrag (der "Gewinn") aus Ihrem Anhang C bestimmt die Höhe der Selbstständigensteuer, die Sie schulden. Diese Berechnung wird in Schedule SE durchgeführt. Das Ergebnis dieser Berechnung ist ein Steuerbetrag, der der gesamten Einkommensteuer, die Sie zahlen müssen, hinzugefügt wird.

Ein Beispiel für Steuern für einen unabhängigen Auftragnehmer:

Ein unabhängiger Auftragnehmer, nennen wir sie Carol, arbeitet im Jahr 2015 für mehrere Kunden und verdient insgesamt 18.000 $ für das Jahr, wie auf den 1099-MISC-Formularen dargestellt. Sie erhielt. Sie hat kein anderes Einkommen, aber ihr Ehemann Tom hat eine Vollzeitbeschäftigung und reicht eine gemeinsame Steuererklärung ein.

Sie reicht einen Zeitplan C-EZ für ihre Unternehmenssteuern 2015 ein. Sie kann beweisen, dass sie 250 Meilen hin und her gefahren ist, um Aufträge zu erledigen, so dass sie (bei der IRS-Meilenrate für 2015 von 57,5 ​​Cent pro Meile) 143 Dollar abziehen kann. 75. Dies macht ihr Nettoeinkommen von ihrem Geschäft $ 18, 000 weniger $ 143.75, oder $ 17, 856. 25. Dieser Betrag geht auf ihre 1040 auf Zeile 12: Geschäftsertrag (oder Verlust).

Sie muss auch Selbstständigkeit Steuern auf $ 17, 856 zahlen. 25. Sie kann eine Kurzform Schedule SE verwenden. Das Ergebnis der Schedule SE-Berechnung zeigt, dass sie $ 2523 schuldet. 01 für die Selbständigensteuer. Carol erhält diesen Betrag für Sozialversicherungsleistungen gutgeschrieben. Die Hälfte dieses Betrags (1261,50 US-Dollar) wird auf Seite 1 ihrer Einkommensteuererklärung abgezogen, um ihren gesamten bereinigten Bruttoeinkommen für das Jahr zu reduzieren.

Um der zusätzlichen Selbstständigensteuer Rechnung zu tragen, könnte Tom seine Einbehaltung von seiner Arbeit erhöhen, oder Carol könnte anfangen, geschätzte Steuern im April 2015 zu zahlen, den vollen Betrag von $ 2 523. 01 nehmend und es durch 4 teilend und zahlend ¼ vierteljährlich (15. April, 15. Juli, 15. Oktober und 15. Januar 2016).