Müssen Sie Steuern auf Ihr Erbe zahlen?

HINWEIS: Steuergesetze ändern sich häufig, und die folgenden Informationen spiegeln möglicherweise nicht die jüngsten Änderungen dieser Gesetze wider. Für aktuelle Steuer- oder Rechtsberatung konsultieren Sie bitte einen Buchhalter oder einen Anwalt, da die in diesem Artikel enthaltenen Informationen keine Steuer- oder Rechtsberatung sind und kein Ersatz für Steuer- oder Rechtsberatung sind.

Eine häufige Frage, die auftaucht, wenn ich mit dem Begünstigten eines Nachlasses oder einer Treuhandgesellschaft spreche, ist, ob der Begünstigte Steuern auf sein Erbe zahlen muss oder nicht.

Bevor diese Frage beantwortet werden kann, muss der Begünstigte verstehen, dass der Begriff "Steuern" tatsächlich drei verschiedene Arten von Steuern umfasst: Erbschaftssteuern, Nachlasssteuern und Einkommenssteuern.

Ob Ihr Erbe Erbschaftssteuern, Erbschaftssteuern und / oder Einkommenssteuern unterliegt oder nicht, hängt von vielen Faktoren ab, also lassen Sie uns jede dieser Arten von Steuern separat angehen.

Staatliche Erbschaftssteuern

Die gute Nachricht für die meisten Begünstigten ist, dass sie sich nie Gedanken über Erbschaftssteuern machen müssen, weil nur sechs Staaten sie derzeit sammeln - Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey und Pennsylvania. Auch in allen diesen Staaten ist das Eigentum, das an einen überlebenden Gatten übergeht, von Erbschaftsteuern befreit, und nur Nebraska und Pennsylvania sammeln Erbschaftsteuern auf Eigentum, das zu den Kindern und den Enkelkindern überschreitet.

Also, wenn der Verstorbene, von dem Sie erben, nicht in Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey oder Pennsylvania lebte oder eigene Immobilien in einem dieser Staaten besaß, dann werden Sie nicht schulden irgendwelche Erbschaftssteuern.

Es ist wahr, selbst wenn Sie, die Person, die das Erbe empfängt, in einem dieser sechs Staaten leben.

Und selbst wenn der Verstorbene in einem dieser Staaten lebte oder Grundbesitz in einem oder mehreren von ihnen besaß, können Sie, abhängig von Ihrer Beziehung zum Verstorbenen, Erbschaftssteuern zahlen oder nicht. Außerdem müssen in der Regel Erbschaftssteuern bezahlt werden, bevor Sie Ihre Erbschaftsbestätigung erhalten können, so dass der Betrag, den Sie bezahlt haben, bereits um die fälligen Steuern reduziert wird.

Mein staatliches Erbschaftsteuer-Diagramm gibt einen kurzen Überblick über die Erbschaftsteuergesetze in den sechs Staaten, die sie sammeln, während die oben bereitgestellten Links, die jedem Staatsnamen zugeordnet sind, detaillierte Informationen über die Erbschaftssteuergesetze jedes Staates geben.

Staatliche Erbschaftssteuern und föderale Erbschaftssteuern

Die gute Nachricht ist, dass die Steuerbefreiung für Grundsteuer im Jahre 2014 $ 5, 340, 000 und die Befreiung von der Erbschaftssteuer 2015 $ 5, 430, 000 beträgt. der Nachlass des Erblassers, von dem Sie erben, wird unter dem anwendbaren Befreiungsbetrag für das Todesjahr bewertet, dann werden Sie keine Bundessteuer besteuern.

Im Hinblick auf staatliche Nachlasssteuern sammeln derzeit nur eine Handvoll von Gerichtsbarkeiten sie - Connecticut, Delaware, District of Columbia, Hawaii, Illinois, Maine, Maryland, Massachusetts, Minnesota, New Jersey, New York, Oregon, Rhode Island , Tennessee, Vermont und Washington. Also, wie bei den staatlichen Erbschaftssteuern, wenn der Verstorbene, von dem Sie erben, nicht in einem dieser Staaten oder eigenen Immobilien in einem dieser Staaten lebte, dann werden Sie keine staatlichen Erbschaftssteuern schulden, selbst wenn Sie , die Person, die das Erbe erhält, lebt in einem dieser Zustände .

Andererseits, wenn der Erblasser in einem dieser Staaten lebte oder Grundbesitz in einem oder mehreren dieser Staaten besaß, dann muss der Wert des Nachlasses die staatliche Steuerbefreiung übersteigen, bevor irgendwelche staatlichen Erbschaftssteuern geschuldet werden. ..

Derzeit reichen die Steuerbefreiungen der staatlichen Erbschaftssteuer von einem Tief in Höhe von 675.000 US-Dollar in New Jersey bis zu einem Höchstbetrag von 5.430.000 US-Dollar in Delaware und Hawaii. Aber auch wenn der Nachlass Grundsteuern zu entrichten hat, müssen diese Steuern in der Regel bezahlt werden, bevor Sie Ihre Erbschaftsbestätigung erhalten können, so dass der Betrag, den Sie bezahlt haben, bereits um die fälligen Steuern reduziert wird.

In meiner Steuer- und Befreiungstabelle für staatliche Grundstücke sind die aktuellen Steuerbefreiungen für Grundsteuer in den Gerichtsbarkeiten aufgelistet, die sie sammeln, während die oben angegebenen Links zu jedem Staatsnamen detaillierte Informationen über die Erbschaftssteuergesetze jedes Staates enthalten. Auch meine 2015 State Death Tax Chart listet die Befreiungen zusammen mit den Top-Sterbe-Steuersätzen.

Staatseinkommenssteuern und Bundeseinkommenssteuern

Im Allgemeinen wird eine Erbschaft an und für sich nicht als Einkommen betrachtet, so dass Sie Ihr Erbe nicht auf Ihre staatliche oder föderale Einkommensteuererklärung melden müssen.

Die von Ihnen geerbte Eigenschaft kann jedoch eingebaute Einkommenssteuerfolgen haben. Wenn Sie zum Beispiel einen traditionellen IRA oder 401 (k) erben, müssen Sie alle Ausschüttungen, die Sie aus dem IRA oder 401 (k) in Ihr gewöhnliches Bundeseinkommen und möglicherweise Ihr Staatseinkommen aufnehmen, während des Jahres in die du die Verteilungen nimmst.

Abgesehen von Ruhestandskonten können Sie, wenn Sie Immobilien oder Aktien erwerben, die außerhalb eines IRA oder 401 (k) gehalten werden, in dem Jahr, in dem Sie die Immobilie oder den Aktienbestand verkaufen, Kapitalertragssteuern auf der Grundlage des Differenz zwischen dem geerbten Wert der Immobilie (der zum Zeitpunkt des Todes eine "erhöhte Basis" erhält) und dem Verkaufspreis, den Sie erhalten. Zum Beispiel, wenn Sie ein Haus erben, das auf $ 100, 000 auf dem Sterbedatum des Erblassers geschätzt wird, aber Sie sich drehen und das Haus für $ 150, 000 ein paar Jahre später verkaufen, dann werden Sie Kapitalgewinnsteuern auf $ 50, 000 schulden

Hinweis zu Schenkungen und Erbschaften von Ausländern

Wenn Sie US-Staatsbürger oder gebietsansässiger Ausländer sind und von einem Ausländer ein Geschenk oder eine Erbschaft erhalten, müssen Sie sich darüber im Klaren sein, dass bestimmte Meldepflichten bestehen. muss für Bundessteuer Zwecke in Bezug auf die ausländische Geschenk oder Erbschaft befolgt werden: Müssen Sie Geschenke oder Erbschaften von Ausländern an die IRS gemeldet haben?

Die letzte Zeile zu Steuern auf Ihr Erbe

Es gibt viele Missverständnisse über Steuern und Erbschaften. Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob Sie Steuern auf Ihre geerbte Immobilie zahlen müssen, wenden Sie sich mit einem Nachlassverwalter oder Steuerberater, lange bevor Ihre Steuererklärung fällig ist.

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