Wie berechne ich die geschätzten Steuern für mein Unternehmen?

Die Steuer "Double Whammy" -Überraschung für Kleinunternehmer

Viele Unternehmer werden beim Start mit Steuerüberraschungen überrascht, wenn sie beginnen, einen Gewinn zu erzielen. Die Überraschung kommt, weil sie nicht erkennen, dass sie geschätzte Steuern auf ihr Geschäftseinkommen zahlen müssen. In diesem Artikel wird beschrieben, wie Sie schnell eine allgemeine Berechnung durchführen, um herauszufinden, wie viel Sie möglicherweise mit geschätzten Steuern zu zahlen haben.

So geschehen die Überraschung:

Sie sind wahrscheinlich ein Kleinunternehmer, der als Einzelunternehmer, LLC-Eigentümer oder Partner Steuern zahlt. In diesen Fällen müssen Sie Ihre Unternehmenssteuern über Ihre persönliche Steuererklärung bezahlen. Dies wird als Pass-Through-Besteuerung bezeichnet.

Der Doppelschlag kommt, wenn Sie Ihre Steuern für Ihr gesamtes Einkommen abrechnen wollen - geschäftlich und privat.

Whammy # 1 Nehmen wir an, Sie machen dieses Jahr einen Gewinn in Ihrem Geschäft. Wenn Sie ein Angestellter wären, hätten Sie Einkommenssteuern auf Ihr Einkommen (geschäftlich und persönlich). Aber als Geschäftsinhaber sind Sie kein Angestellter, also werden keine Steuern auf Ihre Einkommen aus dem Geschäft herausgenommen.

Whammy # 2 . Sie sind auch verpflichtet, Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern auf Ihr Unternehmenseinkommen zu zahlen. Dies nennt man Selbstständige Steuern. Wenn Sie ein Angestellter wären, wären diese Steuern von Ihrem Einkommen zurückgehalten worden. Aber Ihre Zahlungen an Sie als Eigentümer gelten als Verlosung des Eigentümers, nicht als Gehalt.

Und die Steuern, die auf Ihr Geschäftseinkommen erhoben werden, werden nicht zurückgehalten.

Sowohl die Einkommenssteuer als auch die Einkommenssteuer und die Selbständigensteuer auf Ihr Unternehmenseinkommen müssen über Ihre persönliche Steuererklärung bezahlt werden. Aber du hast nichts zurückgehalten, um sie zu bezahlen. Hier kommen die geschätzten Steuern ins Spiel.

Woher wissen Sie, wie viel Sie an geschätzten Steuern zahlen müssen?

Das erste, was Sie sich merken sollten, ist, dass Sie, wenn Sie Ihre Unternehmenssteuern auf der Grundlage Ihres Einkommens aus einem Anhang C bezahlen, alle Ihre geschäftlichen und persönlichen Einkünfte in die Berechnung einbeziehen müssen.

Die IRS-Regel besagt, dass Sie im Laufe des Jahres mindestens 90% der Einkommensteuer (und Selbständigen-Steuern) zahlen müssen, um Geldstrafen und Strafen zu vermeiden.

Haftungsausschluss: Diese Berechnung und die Informationen in diesem Artikel sind nicht als Steuerberatung gedacht. Es ist nur ein Weg, um eine allgemeine Vorstellung davon zu bekommen, was möglicherweise fällig ist. Arbeiten Sie mit Ihrem Steuerfachmann zusammen, um die fälligen Beträge für die geschätzten Steuern und die Fälligkeit zu ermitteln.

Informationen zur Berechnung der geschätzten Unternehmenssteuern

Zur Berechnung der geschätzten Unternehmenssteuern aus Anhang C müssen Sie dieses Unternehmenseinkommen mit Informationen zu anderen Einkünften, Steuerabzug, Abzügen und Gutschriften auf Ihrer persönlichen Steuererklärung kombinieren. Sie müssen auch die Selbständigen-Steuer (Sozialversicherungs- / Medicare-Steuern für Unternehmer) berechnen und Selbstständige Steuern bei der Bestimmung der geschuldeten Steuern einbeziehen.

Hier ist eine Liste der Informationen, die Sie benötigen:

1. Eine Schätzung von Geschäftseinkommen für das Steuerjahr. Sie können Ihr Einkommen aus früheren Jahren verwenden oder Ihr Einkommen bis zum aktuellen Datum einnehmen und das Einkommen für den Rest des Jahres schätzen.

2. Eine Schätzung von Betriebsausgaben für das Jahr, unter Verwendung früherer Jahre als Richtschnur oder unter Verwendung der laufenden Kosten und projiziert sie bis zum Ende des Jahres.

3. Da Ihre geschätzten Steuern von Ihrer persönlichen Steuersituation abhängen, müssen Sie persönliches Einkommen, Abzüge, Gutschriften, Befreiungen und jegliche Einbehaltung von Bundessteuern aus Ihrem persönlichen Einkommen einbeziehen. Wie bei den betrieblichen Erträgen und Aufwendungen können Sie Informationen aus früheren Steuererklärungen verwenden oder das Jahr bis heute und das Projekt bis zum Ende des Jahres verwenden.

Hilfe zur Berechnung geschätzter Steuern

Sie können Ihre geschätzten Steuerzahlungen berechnen, indem Sie Ihren Steuerersteller auffordern, eine Schätzung zu erstellen, indem Sie das Arbeitsblatt zur Berechnung der IRS-Schätzung verwenden oder indem Sie eine grobe Schätzung des Vorjahresberichts Steuersoftware:

• Geschätztes Steuerberechnungsarbeitsblatt Sie können das geschätzte Steuerberechnungsarbeitsblatt verwenden, das vom IRS auf dem Formular 1040-ES bereitgestellt wird. Sie können dieses Dokument herunterladen und das geschätzte Steuerarbeitsblatt direkt im Formular ausfüllen. Speichern Sie dann das Arbeitsblatt auf Ihrem Computer.
• Use Tax Software In den vergangenen Jahren habe ich jedes Jahr von meiner Steuersoftware aus eine grobe Berechnung der geschätzten Steuern für das nächste Jahr durchgeführt. Ich verwende die Rückgabe des letzten Jahres, weil sich unsere angegebenen Abzüge von Jahr zu Jahr nicht wesentlich ändern. Ich schließe einfach eine Schätzung des Geschäftseinkommens ein (Lohneinkommen hat Steuern einbehalten). Die Steuersoftware berechnet Selbstständige Steuern. Diese Methode ist zwar möglicherweise nicht ganz korrekt, liefert jedoch eine grobe Schätzung für Steuerplanungszwecke.

Berechnen der geschätzten Steuern für Partnerschaften, LLCs, S-Gesellschaften

Da Eigentümer von Personengesellschaften, LLCs und S-Gesellschaften keine Mitarbeiter des Unternehmens sind, erhalten sie periodisch Zahlungen aus dem Geschäft. Diese Zahlungen unterliegen nicht der Quellensteuer, so dass geschätzte Steuern möglicherweise gezahlt werden müssen. Verwenden Sie den oben beschriebenen Prozess, um geschätzte Steuerzahlungen zu berechnen. Ihre Ausschüttungen aus Ihrem Unternehmen können aus früheren Jahren geschätzt werden, oder Sie können das aktuelle Jahr von der Gegenwart nach vorne projizieren.

Vergessen Sie nicht, Selbständigensteuer einzubeziehen

Unternehmer müssen auch Selbstständige Steuern (Sozialversicherung und Medicare) auf Geschäftseinkommen zahlen. Zahlungen für diese Steuer müssen der persönlichen Steuererklärung des Geschäftsinhabers beigefügt werden, und diese Steuern werden nicht von Ausschüttungen einbehalten. Daher müssen Sie geschätzte Steuern für die Selbstständigkeit zu Ihrer Berechnung der geschätzten Steuerzahlungen hinzufügen. Um geschätzte Selbstständige Steuern zu berechnen, verwenden Sie Schedule SE oder lassen Sie sich von Ihrem Steuerersteller beraten.

Ein Beispiel für eine Berechnung für geschätzte Steuern

William Perez, Leitfaden zur Steuerplanung, hat einen ausgezeichneten Artikel mit einem detaillierten Beispiel einer Berechnung für geschätzte Steuern.