Wie verschiedene Roth IRA-Abhebungen Arbeit

Abgesehen von den vom Arbeitgeber gesponserten Altersvorsorgeplänen sind individuelle Altersvorsorgekonten (IRAs) vielleicht eines der besten Altersvorsorgetools. IRAs bieten steuerbegünstigtes Wachstum auf den verwalteten Vermögen neben anderen Vorteilen abhängig von der Art der IRA. Traditionelle IRAs bieten Steuerabzüge auf Beiträgen sowie das Steuer-aufgeschobene Wachstum an, das diesen Konten erlaubt, vollen Vorteil aus Zinseszinsen zu ziehen.

Roth IRAs bieten keine Steuerabzüge auf Beiträgen an, da die Beiträge auf dem Konto nach Steuern sein müssen. Aber im Gegenzug werden Roth IRA-Kontoinhaber nicht nur das gleiche steuerbegünstigte Wachstum auf ihren Vermögenswerten angeboten, sondern auch steuerfreie Ausschüttungen und Abhebungen. Hier ist, wie Roth IRA Rücknahmen arbeiten.

Steuerfreie qualifizierte Verteilung Roth IRA-Abhebungen

Vorausgesetzt, Sie haben mindestens das Alter von 59½ Jahren erreicht und haben Ihr Roth IRA-Konto mindestens fünf Jahre lang geöffnet. ist steuerfrei. In der Tat wird es als qualifizierte Distribution angesehen. Obwohl diese Kombination von Kriterien vielleicht die häufigste ist, um eine qualifizierte Verteilung von einem Roth IRA zu nehmen, gibt es mehrere andere Szenarien, in denen Auszahlungen als qualifiziert gelten und daher steuerfrei sind:

• Wenn Sie behindert sind
• Wenn die Rückzahlung nach dem Tod Ihres Begünstigten oder Ihres Nachlasses erfolgt
• Wenn die Rückzahlung den Anforderungen des IRS "First Home" entspricht

-freies Einkommen im Ruhestand ist einer der größten Vorteile einer Roth IRA, aber im Gegensatz zu traditionellen IRAs, müssen Sie nicht warten, bis in den Ruhestand, um Ihr Vermögen Strafe und steuerfrei zu ziehen.

Steuerfreie Rückgabe von Basis Roth IRA-Abhebungen

Da kein Roth IRA-Beitrag jemals wie ein traditioneller IRA steuerlich absetzbar ist, werden die meisten Roth IRA-Abhebungen nicht besteuert.

Es gibt keine Steuern, die auf eine Roth IRA-Abhebung fällig werden, wenn der Gesamtbetrag, den Sie abheben, geringer ist als der Betrag, den Sie zuvor unabhängig von Ihrem Alter beigetragen haben. Zum Beispiel, wenn Ihre Jahresbeiträge über mehrere Jahre $ 20, 000 betragen und Sie anschließend $ 5, 000 zurückziehen, wird keine Ihrer Auszahlungen steuerbar sein, da es als eine Rückkehr Ihres ursprünglichen Beitrags angesehen wird. Im Steuerjargon gilt eine Rücknahme früherer Beiträge als Rückgabe der Basis.

Das heißt, es gibt ein paar Szenarien, in denen Sie eine frühzeitige Ausschüttungssteuer als Strafe für einen Roth IRA-Rückzug bewerten können.

Abgestrahlt Roth IRA Auszahlungen

Mit dem gleichen Beispielszenario wie oben, wenn Sie mehr als die $ 20, 000, die Sie bereits zu Ihrem Roth IRA beigetragen hatte, abziehen, was bedeutet, dass Sie auch vor dem Erreichen von Alter 59½ entzogen wurden Ein Teil Ihres Widerrufs wäre steuerpflichtig und eine 10% ige Steuer für frühzeitige Ausschüttungen.Das gleiche würde für alle Roth IRA Entnahmen über Ihre Basis (Beiträge) innerhalb der ersten fünf Jahre des Beitrags auf das Konto gesagt werden. Diese Regel wird umgangssprachlich als Fünfjahresregel bezeichnet. Die Roth-Fünf-Jahres-Regel ist nicht so einfach, wie Sie vielleicht denken, da die Erfüllung der Fünf-Jahres-Regel nach der IRS-Definition tatsächlich weniger als fünf Jahre dauern kann.

Um die Sache noch komplizierter zu machen, folgen die Umrechnungskapitalien von Roth IRA ihrem eigenen Zeitrahmen für die Fünfjahresregel.

Werden Roth-IRA-Fonds über eine Roth-IRA-Umwandlung hinzugefügt, müssen diese Fonds die Fünf-Jahres-Regel eigens erfüllen. Als solches, wenn Sie eine Roth IRA konvertieren und dann einige dieser konvertierten Gelder das nächste Jahr nehmen, wäre Ihre Auszahlung steuerpflichtig.

Die 10% -Voraussetzung für eine frühe Ausschüttung

Zusätzlich zu der regulären Einkommenssteuer wird eine Ausschüttungssumme von 10% bei Ausschüttungen erhoben, wenn der Kontoinhaber noch nicht das Alter von 59½ erreicht hat. Die vorgezogene Verbreitungsstrafe von 10% wird jedoch nur bei steuerbaren Entnahmen berechnet. Abzüge, bei denen es sich um Basisrenditen handelt, unterliegen daher nicht der vorzeitigen Verbreitungsstrafe, selbst wenn der Steuerzahler unter 59½ liegt.

Wenn Sie Fragen zu traditionellen IRA-Auszahlungen haben, sollten Sie diesen Artikel über regelmäßige IRA-Auszahlungen lesen.