Versteckte Gambling Tax Hits Rentner hart

Glücksspielverluste wirken sich nicht so stark auf Ihre Steuererklärung aus wie Glücksspielgewinne. Verluste kompensieren die steuerlichen Auswirkungen von Glücksspielgewinnen nur teilweise.

Wenn Sie ein regelmäßiger Glücksspieler im Ruhestand sind, bedeutet dies, dass Ihr Spaß Sie Tausende von Dollar an Steuern und erhöhten Medicare Part B Prämien jedes Jahr kosten kann. Ich nenne das die versteckte Glücksspielsteuer.

Sogar ein Sieg von ein paar Tausend kann unbeabsichtigte Effekte haben, die Sie mehr Steuern kosten als das, was Sie gewonnen haben - selbst wenn Sie Glücksspielverluste haben, um es auszugleichen.

Werfen wir einen Blick darauf, wie Glücksspielgewinne und -verluste den Rest Ihrer Steuererklärung beeinflussen, indem Sie diese vier Schritte durchlaufen:

1. Erforderliche Berichterstattung
2. Behandlung von Glücksspielverlusten gegen Gewinne
3. Wie sich Glücksspielgewinne auf Ihr angepasstes Bruttoeinkommen auswirken
4. Wie ein erhöhter, angepasster Bruttoeinkommen dazu führt, dass Sie mehr Steuern zahlen

1. Erforderliche Meldung von Glücksspielgewinnen

Casinos müssen Glücksspielgewinne melden, wenn sie ein bestimmtes Limit überschreiten (z. B. $ 1, 200 von Spielautomatengewinnen). Glücksspielgewinne werden auf der ersten Seite Ihrer Steuererklärung in Zeile 21 angezeigt.

Wie viel Glücksspielgewinn muss gemeldet werden? Die IRS sagt, dass alle Glücksspielgewinne auf Ihrer Steuererklärung angegeben werden müssen, und wenn die Beträge die unteren Grenzwerte überschreiten, werden sie auf dem Formular W-2G gemeldet:

• $ 1, 200 oder mehr bei einem Spielautomaten oder Bingospiel (Betrag nicht um den Betrag Ihres Einsatzes reduziert)
• $ 1, 500 oder mehr in Keno-Gewinnen ( Der Betrag kann um den Betrag Ihrer Wette reduziert werden.
• $ 5, 000 oder mehr bei Pokerturniergewinnen (Betrag kann um den Betrag Ihres Einsatzes reduziert werden)
• $ 600 oder mehr beim Wetten, wenn dieser mindestens 300 Mal ist Ihre Wette (Betrag kann um den Betrag Ihrer Wette reduziert werden)

2. Behandlung von Glücksspielverlusten gegen Gewinne

Sobald Sie Glücksspielgewinne gemeldet haben, können Sie auch Spielverluste melden.

Spielverluste werden als spezieller Abzug in Abschnitt 28 in "Sonstige Verrechnungsarten" geltend gemacht. Sie dürfen nur bis zur Höhe der Gewinne Verluste geltend machen.

Dies bedeutet, wenn das Casino $ 50.000 an Gewinnen meldet, aber während des ganzen Jahres haben Sie insgesamt $ 60.000 gambled, gewinnen $ 50.000, aber verlieren $ 10.000, Sie können nicht behaupten, dass $ 10.000 Verlust auf Ihre Steuererklärung.

Um Verluste geltend zu machen, müssen Sie Glücksspielaufzeichnungen und Quittungen führen.

Ja, Sie können die Verluste abziehen, damit Sie keine Einkommenssteuern auf die Gewinne zahlen, aber das ist nur ein Teil der Geschichte. Der Rest der Geschichte hat damit zu tun, wie sich Glücksspielgewinne auf Ihr modifiziertes angepasstes Bruttoeinkommen (MAGI) auswirken.

3. Wie Glücksspielgewinne Ihre MAGI beeinflussen

Da Glücksspielgewinne über die erste Seite Ihrer Steuererklärung gemeldet werden (wobei die Gesamtgewinne gemeldet werden, bevor sie durch Verluste ausgeglichen werden), hat dies die Wirkung, Ihren MAGI zu erhöhen.Ihr MAGI wird berechnet, bevor Sie den Vorteil haben, ihn durch Abzüge wie Glücksspielverluste zu reduzieren. So erhöhen Glücksspielgewinne Ihren MAGI - auch wenn Sie beim Gewinn- und Verlustvergleich nichts gewonnen haben.

Andere Steuerberechnungen werden mit Ihrem MAGI verglichen, um festzustellen, ob Sie in anderen Bereichen mehr Steuern zahlen oder einige Abzüge verlieren.

Ein erhöhter MAGI kann bedeuten, dass Sie in anderen Bereichen mehr bezahlen und / oder einige Abzüge verlieren.

4. Auswirkungen von MAGI auf andere steuerrelevante Positionen

Hier einige der von MAGI betroffenen Punkte:

• Ihre Berechtigung, einen Roth IRA-Beitrag zu leisten (oder einen abzugsfähigen IRA-Beitrag, wenn Sie auch an einem von einem Unternehmen finanzierten Ruhestandsplan teilnehmen) .. Zu viel MAGI und Sie sind nicht berechtigt, einen Roth IRA-Beitrag zu leisten.
• Die Höhe Ihrer Sozialversicherungsleistungen unterliegt der Besteuerung. Ein größerer MAGI bedeutet, dass mehr von Ihrer Sozialversicherung als steuerpflichtiges Einkommen berücksichtigt werden kann.
• Die Höhe der Medicare-Teil-B-Prämien, die Sie zahlen. Zu viel MAGI und Sie zahlen eine größere Medicare Part B Prämie.
• Auslaufen von Ausnahmen und Einzelabzügen. Höhere MAGI bedeutet, dass Sie einige Ihrer Befreiungen und Abzüge verlieren können.
• Anwendbarkeit der 3. 8% Medicare Zuschlag auf Kapitalerträge. Wenn Ihr MAGI hoch genug ist, zahlen Sie eine zusätzliche Steuer auf Kapitalerträge.
• Ihre Anspruchsberechtigung für eine Steuergutschrift / Subvention zum Zweck des Erwerbs einer Krankenversicherung. Wenn Ihr MAGI niedrig genug ist, können Sie sich für eine Steuergutschrift qualifizieren. Glücksspielgewinne könnten Sie dazu nicht in Betracht ziehen.

Werfen wir einen Blick auf ein Beispiel, wie Glücksspielgewinne einige der oben genannten Gegenstände für einen pensionierten Mann in seinen frühen 70ern beeinflussten.

Beispiel der Glücksspielsteuer im Ruhestand

David (Name geändert für Privatsphäre) ist Anfang 70 und verlor seine Frau vor vielen Jahren. Er arbeitet immer noch in Teilzeit in seinem Geschäft, das jetzt hauptsächlich von seinem Sohn geführt wird, und nach dem Aussehen seiner Steuererklärung schätze ich, dass er den Rest seiner Zeit im örtlichen Casino verbringt.

Warum sollte ich das erraten?

Letztes Jahr meldete er über $ 550.000 an Glücksspielgewinnen auf seiner Steuererklärung. Glückspilz, nicht wahr? Nicht wirklich. Er berichtete die gleiche Menge an Verlusten.

Davids MAGI hätte ohne das Glücksspiel weniger als 80.000 $ betragen. Stattdessen war es über $ 630, 000. Anstatt Medicare Teil B Prämien bei $ 105 pro Monat zu zahlen, wird er $ 335 pro Monat zahlen; eine Zunahme von $ 2, 760 pro Jahr. Im Jahr 2013 verlor dieser MAGI-Level etwa 11 400 Dollar von seinen Einzelabzügen, was ihm weitere 2 850 Dollar an Steuern einbrachte (bei einem Grenzsatz von 25 Prozent).

Selbst wenn seine Spielgewohnheit eine Waschung ist, kostet es David jedes Jahr Tausende an Steuern. Diese versteckte Glücksspielsteuer kann sich sowohl auf niedrigere Einkommen als auch auf Rentner mit höherem Einkommen auswirken, jedoch auf unterschiedliche Weise.

• Für Rentner mit niedrigem Einkommen kann eine versteckte Glücksspielsteuer entstehen, weil eine höhere MAGI den Betrag Ihrer steuerpflichtigen Sozialversicherungsleistungen erhöht und Ihre Anspruchsberechtigung für eine Steuergutschrift auf die Krankenversicherung reduziert.
• Für Rentner mit höherem Einkommen kann die versteckte Glücksspielsteuer in Form eines Verlustes von Abzügen aufgrund der Ausstiegsgrenzen, erhöhter Medicare-Teil-B-Prämien und / oder der Anwendbarkeit der 3,8% Medicare-Zuschläge kommen. auf Kapitalerträge.

Denken Sie daran, dass eine gut konzipierte Rückzugsstrategie im Ruhestand dazu beitragen kann, dass Sie keine Steuern mehr bezahlen, als Sie müssen - aber eine Reise ins Casino kann den Plan aus der Bahn werfen.